Ухвала суду № 51592946, 06.01.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3/15-к

Провадження № 1-кс/727/5/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 січня 2015 року Шевченківський районний суд м.Чернівці в складі:

Слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Маланич В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Чернівці клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області у кримінальному провадженні № 32014260000000036 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000036 від 20 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1

В клопотанні посилається на те, що службові особи ПП «Бестком» (код ЄДРПОУ 32027222, що знаходиться за адресою:м. Чернівці, вул. Головна, 265-В), які діючи умисно, в порушення п.44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п.п.п.198.1,3,6, ст.198 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) шляхом здійснення операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Олтекс -Трейд» (код ЄРДПОУ 38487923), яке знаходиться у м. Києві, по вул. Госпітальна, 12, упродовж грудня 2013 р. січня 2014 р. безпідставно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість на суму 925452 грн., в тому числі за грудень 2013 року на суму ПДВ 761926,0 грн., січень 2014 року на суму ПДВ 163526,0 грн., чим ухилилися від сплати податку в значних розмірах.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Олтекс-Трейд» товари придбав у фірми імпортера ТОВ «А.І.К.» (код ЄРДПОУ 38886293, м. Київ).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи Публічного акціонерного товариства «Банк Альянс» (МФО 300119, адреса: 01011, м. Київ, проспект Московський, 8, корпус 16А) - ТОВ «А.І.К.» (код ЄРДПОУ 38886293, місце знаходження субєкта господарювання: 01601, м. Київ, Шевченківський район, вул. Багговутівська, 34, літера А) по поточних рахунках: 260043011884 (євро, долар США, українська гривня), а саме: копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками: №260043011884 (євро, долар США, українська гривня) за період з 01.11.2013 по 31.03.2014; виписки по рахунках: 260043011884 (євро, долар США, українська гривня) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.11.2013 по 31.03.2014; первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаному рахунку за період з 01.11.2013 року по 31.03.2014 року.

Тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити..

На підставі ст. 163 ч.2 КПК України клопотання розглянуте без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Згідно з ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні, вони перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Банк Альянс» (МФО 300119, адреса: 01011, м. Київ, проспект Московський, 8, корпус 16А), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Маланич В.М. або за її дорученням оперативному підрозділу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства «Банк Альянс» (МФО 300119, адреса: 01011, м. Київ, проспект Московський, 8, корпус 16А) - ТОВ «А.І.К.» (код ЄРДПОУ 38886293, місце знаходження субєкта господарювання: 01601, м. Київ, Шевченківський район, вул. Багговутівська, 34, літера А) по поточних рахунках: 260043011884 (євро, долар США, українська гривня), а саме до:

-копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками: №260043011884 (євро, долар США, українська гривня) за період з 01.11.2013 по 31.03.2014;

-виписки по рахунках: 260043011884 (євро, долар США, українська гривня) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.11.2013 по 31.03.2014;

-первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаному рахунку за період з 01.11.2013 року по 31.03.2014.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ : ЯРЕМА Л.В.