Ухвала суду № 51591869, 16.07.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/10051/14-к

Провадження № 3388/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 16 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000086 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білим В.В. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В. та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000086 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401), які будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2013 по 31.01.2014 шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, фінансово-господарських операцій з приводу пошуку та транспортування зернових культур субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 569 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 093 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 662 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401), які знаходяться в ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області, а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.10.2013 по 31.01.2014.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401), а саме: реєстраційних та установчих документів, договору укладеного між службовими особами ТОВ «Компанія «Грано СВ» та ДПІ у м. Черкасах про подачу звітності в електронній формі, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.10.2013 по 31.01.2014, які перебувають у володінні ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

1. Надати тимчасовий доступ з наданням можливості вилучення документів ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401), а саме: реєстраційних та установчих документів, договору укладеного між службовими особами ТОВ «Компанія «Грано СВ» та ДПІ у м. Черкасах про подачу звітності в електронній формі, податкової звітності ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) з податку на додану вартість та податку на прибуток за період 01.10.2013 по 31.01.2014 року, що знаходяться в ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області.

2. Виконання ухвали доручити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білому В.В., або особі за його дорученням.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з моменту її ухвалення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий