Ухвала суду № 51574059, 15.09.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6490/15-к

1-кс/405/1813/15

УХВАЛА

15 вересня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., за участю слідчого Бойко О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014120010000069 від 18.08.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Кіровоградського обласного управління юстиції, -

в с т а н о в и в :

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів реєстраційної справи ТОВ «Далмакс», які перебувають у володінні Кіровоградського обласного управління юстиції, розташованого за адресою: м.Кіровоград, пл.Кірова,1.

Також заявлено клопотання про надання розпорядження щодо вилучення зазначених документів в оригіналах для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32014120010000069 від 18.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

Вказані обставини підтверджуються витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014120010000069 від 18.08.2015 року та матеріалами клопотання, якими слідчим обґрунтовує необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

В клопотанні слідчим зазначено, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Далмакс» (код 39453649, Кіровоградська область, м.Кіровоград, вул. Ельворті, 7, оф.217) за період січень - квітень 2015 року шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з субєктами підприємництва ТОВ „ТОП Бізнес Інвест (код ЄДРПОУ 39233861), ТОВ „Квестін(код ЄДРПОУ 39425517), ТОВ „Айленд-Альянс (код ЄДРПОУ 39607664), ТОВ „Фресно(код ЄДРПОУ 39608008), ТОВ „Туларе (код ЄДРПОУ39608118), ТОВ „Модесте ЛТД (код ЄДРПОУ 39608982), ТОВ „Самнера (код ЄДРПОУ 39609106), ТОВ „Дотан (код ЄДРПОУ 39609698), ТОВ „Ньюнен (код ЄДРПОУ 39609745), ТОВ „Олбани (код ЄДРПОУ 39609813), ТОВ „Кернер Груп (код ЄДРПОУ 39609829), ТОВ „Марреро (код ЄРПОУ 39609944), ТОВ „Гастония (код ЄДРПОУ 39610043), ТОВ „Таскалуса Плюс (код ЄДРПОУ 39610077), ТОВ „Дентон Альянс (код ЄДРПОУ 39610127), ТОВ „Огюста Сервіс (код ЄДРПОУ 39610221), ТОВ „Чаттануга (код ЄДРПОУ 39610331), ТОВ „Гринвилл (код ЄДРПОУ 39610698), ТОВ „Скаммон (код 39610991), ТОВ „Торшон ЛТД (код ЄДРПОУ 39611094), ТОВ „Плімут Сервіс (код ЄДРПОУ 39612627), ТОВ „Вальехо (код ЄДРПОУ 39612669) в порушення п.п. 213.1.9 п.213.1 ст.213, п.п. 214.1.4 п.214.1 ст.214, п.216.9 ст. 216 Податкового кодексу України занижено акцизний податок з реалізації субєктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на суму 4016482 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

У ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів реєстраційної справи ТОВ «Далмакс», які перебувають у володінні Кіровоградського обласного управління юстиції, розташованого за адресою: м.Кіровоград, пл.Кірова,1, з можливістю вилучення у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осібпідприємціва, легалізації обєднань громадян реєстраційної служби Кіровоградського міського управління юстиції, розташованого за адресою: м. Кіровоград, вул.. В. Перспективна, 41, вказаних у клопотанні документів. Зазначені відомості мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні і їх аналіз надасть змогу зясувати усі обставини кримінального провадження, встановлення кола причетних осіб та отримання доказів вчинення злочину, так як іншими способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів є неможливо, а тому просила задовольнити клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним відмовити у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, з наступних підстав.

Згідно із вимогами ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

- існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотання слідчого, прокурора;

- може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з п.4 ч.2 ст.160 КПК України, слідчий у клопотанні зазначає обставини, які дають підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Натомість, на адресу Ленінського районного суду м. Кіровограда (за Вх.№24751 від 15.09.2015 р.) надійшла відповідь начальника відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осібпідприємціва, легалізації обєднань громадян реєстраційної служби Кіровоградського міського управління юстиції з приводу реєстраційної справи ТОВ «Далмакс» (далі-Товариство). В якій вказано, що зазначена вище реєстраційна справа не перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємціва, легалізації обєднань громадян реєстраційної служби Кіровоградського міського управління юстиції, оскільки 02.09.2015 року Товариство змінило своє місцезнаходження про що внесено запис до Єдиного державного реєстру, у звязку з цим 07.09.2015 року реєстраційна справа Товариства направлена до реєстраційної служби Харьківського міського управління юстиції.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що мають місце обставини, передбачені п. п.1, 2, 3 ч.5 ст.163 КПК.

Зважаючи на викладене слідчим суддею встановлено, що внесене слідчим клопотання не відповідає вимогам ст.ст.132, 160 КПК України, а тому при розгляді клопотання слідчим насамперед не доведено обставини, передбачені п.п.2,3 ч.3 ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, що є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

у задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014120010000069 від 18.08.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Кіровоградського обласного управління юстиції - відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Загреба