Ухвала суду № 51572444, 28.09.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/10598/15-к

Провадження № 1-кс/369/2335/15

У Х В А Л А

іменем України

28.09.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100070000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100070000014 від 19.02.2014, за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» (код за ЄДРПОУ 05408199) за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення вказаного правопорушення до ЄРДР є акт №25/22-00/5408199 від 13.01.2014р. про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Будпроектконтракт» (код за ЄДРПОУ 35008464), ТОВ «Флексеко Пікбуд» (код за ЄДРПОУ 33299988), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 31663124), за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» в період 2011-2012рр., з метою мінімізації податкових зобовязань, мали фінансово-господарські з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фасадрем-Сервіс», ТОВ «Флексеко Пікбуд» та ТОВ «Будпроектконтракт».

Крім того встановлено, що службові особи ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» ухилилися від плати податків на загальну суму 5,3 млн. грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Грант Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що ТОВ «Грант Тайм», ТОВ «Гатіора» входять до складу «конвертаційного центру», які надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переказ безготівкових грошових коштів в готівку.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 показав, що зареєстрував ТОВ «Грант Тайм» за грошову винагороду без мети зайняття підприємницькою діяльністю.

Встановлено, що ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» в період з 2011 року по теперішній час від розпорядників державних коштів (департамент житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА), КП Дирекція з капітального будівництва та реконструкції Київбудреконструкція) отримує кошти, які мають статус державних.

Відповідно до умов договору №31 від 09.12.2009, укладеного між департаментом житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА) та ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43», замовник (департамент ЖКІ ВОКМР) доручає, а генпідрядник (ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43») бере на себе зобовязання на власний ризик виконати будівельно-монтажні роботи по обєкту: «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 Бортницької станції аерації» відповідно до проектно-кошторисної документації в термін, встановлений календарним планом. Загальна сума договору складає 148,6 млн. грн.

З огляду на вищевикладене, є всі підстави вважати, що інформація про обєми в актах виконаних робіт ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» не відповідає фактичним обємам на обєкті.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Встановлено, що територія Бортницької станції аерації являється стратегічним обєктом, на якому здійснюється відеоспостереження. Матеріали відеоспостереження вказаної території за період 2009-2015 років мають доказове значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки вказані речі та документи будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ «АК Київводоканал» знаходяться матеріали відеоспостереження території Бортницької станції аерації і зазначені документи необхідні для повного, всебічного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять необхідну для слідства інформацію (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «АК Київводоканал» (код ЄДРПОУ 03327664) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «АК Київводоканал».

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність службових осіб ПАТ «АК Київводоканал» з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «АК Київводоканал» (код ЄДРПОУ 03327664), мають доказове значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих речей та документів, а саме до копій матеріалів відеоспостереження території Бортницької станції аерації за період 2011-2015 років, оскільки слідчим необґрунтована необхідність вилучення цих матеріалів за період з 2009-2015 роки. Ст. слідчим не вказано, до яких інших документів та речей необхідний тимчасовий доступ, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчий повинен у клопотанні зазначити речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «АК Київводоканал» (код ЄДРПОУ 03327664) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «АК Київводоканал», а саме:

-матеріали відеоспостереження території Бортницької станції аерації за період 2011-2015 років;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СуСуддя: ОСОБА_3