Рішення № 51518990, 27.02.2012, Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області

Справа № 1306/1608/2012

Р І Ш Е Н Н Я

Іменем України

27 лютого 2012 року Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області

у складі:

головуючого судді Івасівки А.П.

при секретарі Грабар Л.І.,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Дрогобичі цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Дрогобицькому районі, за участю зацікавлених осіб НВ ЗАТ «Плесо»(ЄДРПОУ 19175512), Дрогобицької філії ПАТ «Укрінбанк»про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ :

21.02.2012 р. ДПІ у Дрогобицькому районі звернулася до суду з заявою, в якій просить зобов'язати Дрогобицьку філію ПАТ «Укрінбанк»МФО 325785 надати інформацію розгорнутий рух коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначенням платежів по рахунках № 26069100693001 за період з 29.03.2004 року по 04.02.2005 року, №26003100693001 за період з 23.10.2001 року по дату винесення рішення судом та по всіх інших рахунках (в тому числі і кредитних), які належать НВ ЗАТ «Плесо»(ЄДРПОУ19175512, Львівська область по вул. Індустріальна,3) та завірених копій таких документів поданих для відкриття вищевказаних рахунків та всіх інших рахунків (в тому числі кредитних) службовими особами НВ ЗАТ «Плесо»(ЄДРПОУ 19175512, Львівська область м. Дрогобич, вул. Індустріальна,3).

В обґрунтування заявлених вимог покликається на те, що ВПМ ДПІ у Дрогобицькому районі проводяться заходи передбачені ст..ст. 20, 72, 73 ПК України по матеріалах яких міститься інформація про наявність ознак можливих порушень податкового законодавства в діях службових осіб НВ ЗАТ «Плесо»та ДП «Берест»зареєстрованих за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1.

Разом з тим, 25.07.2011 року Дрогобицьким міськрайонним судом Львівської області заяву ДПІ у складі таких же зацікавлених осіб про розкриття банківської таємниці задоволено. В результаті чого отримавши інформацію з Дрогобицької філії ПАТ «Укрінбанк», провівши перевірку та скерувавши матеріали у відповідності до ст. 112 КПК України в Дрогобицький МВ ГУ МВСУ у Львівській області в порядку ст. 97 КПК України і 05.01.2012 року слідчим відділенням порушено кримінальну справі відносно службових осіб НВ ЗАТ «Плесо»за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Окрім цього, з метою недопущення втрат бюджету, попередження незаконного відшкодування податку на додану вартість, запобіганню легалізації доходів одержаних злочинним шляхом, проведенням заходів направлених на протидію "фіктивному" підприємництву, необхідно отримати рішення суду щодо надання Дрогобицькою філією ПАТ «Укрінбанк»МФО 325785 інформації розгорнутий рух коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначенням платежів по рахунках № 26069100693001 за період з 29.03.2004 року по 04.02.2005 року, №26003100693001 за період з 23.10.2001 року по дату винесення рішення судом та по всіх інших рахунках (в тому числі і кредитних), які належать НВ ЗАТ «Плесо»(ЄДРПОУ19175512, Львівська область по вул. Індустріальна,3) та завірених копій таких документів поданих для відкриття вищевказаних рахунків та всіх інших рахунків (в тому числі кредитних) службовими особами НВ ЗАТ «Плесо»(ЄДРПОУ 19175512, Львівська область м. Дрогобич, вул. Індустріальна,3) : картки зі зразками підписів та відтисками печатки, статуту, довідки Ф-40ПП, паспорта громадянина України, ідентифікаційного коду, наказу про призначення керівника, у разі зміни зразків підписів від моменту відкриття рахунку-надати довідку щодо осіб, які мали право банківського підпису.

Представник ДПІ у Дрогобицькому районі ОСОБА_1, в судовому засіданні заявлені вимоги підтримав в повному обсязі.

Представник Дрогобицької філії ПАТ «Укрінбанк»відносно заяви, поклався на думку суду.

Представник НВ ЗАТ «Плесо»ОСОБА_2 заяву заперечив як безпідставну. Вказав, що рішення суду, за яким заявник отримав інформацію, яка містила банківську таємницю стосовно руху коштів по кредитному рахунку, який належить йому, за кредитним договором №70001 від 05.01.2007 року, розглядається в апеляційному суді. Зазначивши, що подана заява жодним чином не обґрунтована і ґрунтується на припущеннях.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши учасників судового процесу, суд вважає, що у заяві слід відмовити.

ДПІ Дрогобицького району в своїй заяві посилається на те, що проводяться заходи, щодо перевірки порядку дотримання податкового законодавства під час заняття фінансово-господарською діяльністю службовими особами НВ ЗАТ «Плесо», однак будь-яких доказів стосовно цих порушень до матеріалів справи не надає.

При цьому відсутня будь-яка інформація щодо проведення планових та позапланових виїзних перевірок своєчасності, достовірності, повноти нарахування і сплати податків та зборів до державного бюджету НВ ЗАТ «Плесо», відсутнє рішення керівника органу ДПІ про призначення таких перевірок.

Разом з тим, посилання на постанову про порушення кримінальної справи від 05.01.2012 року СВ Дрогобицьким МВ ГУ МВСУ у Львівській області по факту заволодіння чужим майно в особливо великих розмірах, за ознаками злочину ч.4 ст. 190 КК України, як на підставу для задоволення поданої заяви є необґрунтованим, оскільки в такій постанові встановлено, що ОСОБА_3 отримав кредит і не повернув його. Отже вбачається, що він діяв один як фізична особа, тобто не визначено, що такий злочин вчинено «службовими особами»НВ ЗАТ «Плесо» як вказує заявник.

Окрім цього, відсутні дані про реагування ДПІ у Дрогобицькому районі щодо порушення податкового законодавства саме НВ ЗАТ «Плесо».

На підставі наведеного суд приходить до висновку, що подана заява не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 10, 60 , 213 - 215, 287-290 ЦПК України, суд , -

ВИРІШИВ :

В заяві Дрогобицької податкової інспекції у Дрогобицькому районі, за участю зацікавлених осіб Дрогобицької філії Публічного акціонерного товариства «Укрінбанк», НВ ЗАТ «Плесо»про розкриття інформації, що містить банківську таємницю - відмовити.

На рішення суду особа, щодо якої банк розкриває банківську таємницю, або заявник мають право у п»ятиденний строк подати апеляційну скаргу до Львівського апеляційного суду через Дрогобицький міськрайонний суд Львівської області .

Суддя А.П. Івасівка