Ухвала суду № 51498617, 16.07.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7551/14-к

Провадження № 1-кс/592/2166/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2014 року м.СумиСлідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., секретар Шушура А.В., з участю слідчого групи ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР № 32014200000000075 від 23.05.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом підроблення в листопаді грудні 2012 року службовими особами Дубовязівського місця провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт» спільно з співробітниками Конотопської ОДПІ товарно-транспортних накладних № 272975 від 28.11.2012 р., № 272974 від 28.11.2012 р., № 272973 від 28.11.2012 р. та № 272976 від 04.12.2012 р. про переміщення етилового спирту в загальній кількості 11 892 дал. з Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» в адресу ДП «Укрспирт» Тернопільської області, Збаразький р-н, с. Зарубинці, з метою подальшого зберігання. Однак реальним місцем розвантаження та отримання вказаного спирту є м. Хоростків, Гусятинського р-ну, Тернопільської області. При цьому дана господарська діяльність не була відображена у бухгалтерському та податковому обліках, та відповідно не був сплачений до бюджету акцизний податок по зазначеним операціям за 2012 рік на загальну суму 5 млн. 454 тис. 860,4 грн. Для подальшого проведення досудового розслідування та встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (код 37199618) і знаходяться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Гагаріна, 16, а саме: оригіналів наказів про відвантаження спирту, реєстру товарно транспортних накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей на переміщення спирту етилового, актів приймання-передачі спирту та інших наявних документів, що свідчать про переміщення спирту етилового з Дубовязівського місця провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт» за 2012-2014 роки, а у разі їх відсутності завірених відповідним чином копій вказаних документів; оригіналів документів, що свідчать про придбання (походження) сировини для виготовлення спирту етилового на Дубовязівському МПД ДП «Укрспирт» за 2012 2014 роки, а у разі відсутності завірених відповідним чином їх копій; оригіналів документів, що свідчать про виготовлення (походження) спирту етилового на Дубовязівському МПД ДП «Укрспирт» за 2012 2014 роки, а у разі відсутності завірених відповідним чином їх копій; оригіналів звітів про обсяги виробництва та реалізації виробництва спирту форми №1-РС за 2012 2014 роки, а у разі відсутності завірених відповідним чином їх копій; оригіналів наказу ДП «Укрспирт» №120 від 04.04.11 р. про створення Дубовязівського місця провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт», положення про Дубовязівське місце провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт», наказів про призначення на посаду старшого бухгалтера Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_3, про призначення на посаду керівника Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_4, про призначення на посаду керівника Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» та звільнення з посади ОСОБА_5, функціональних обовязків та посадових інструкцій на старшого бухгалтера Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_3, керівника Дубовязівського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_4 та колишнього керівника Дубовязівського МПД ОСОБА_5.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Так заявлені слідчим документи за період листопада грудня 2012 року перебувають у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт», самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення.

Разом з тим слідчим не доведено, що документи за інший період мають значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та відомості, що містяться в них, можуть бути використані як докази. Відповідно до ч. 2 ст. 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Положеннями п.п. 2.1, 2.7 Положення про порядок ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань, затвердженого Наказом Генеральної прокуратури України № 69 від 17.08.2012 року, передбачено, що облік кримінальних правопорушень здійснюється за дорученням керівника прокуратури або органу досудового розслідування шляхом внесення до Реєстру відомостей, визначених ч. 5 ст. 214 КПК України. При цьому відомості про кримінальні правопорушення заносяться до Реєстру за кожним правопорушенням окремо. Крім цього, якщо обставини є окремими один від одного, то необхідна окрема реєстрація у ЄРДР.

Слідчим надані витяги з ЄРДР, з яких вбачається, що до реєстру не внесена жодна інформація щодо кримінальних правопорушень ДП «Укрспирт» за 2012-2014 роки, окрім листопада грудня 2012 року.

Слідчим також не доведено і належність до доказів документів про призначення керівників та бухгалтерів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164, 167 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (код 37199618) і знаходяться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Гагаріна, 16, надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю вилучення до документів, а саме: оригіналів наказів про відвантаження спирту, реєстру товарно транспортних накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей на переміщення спирту етилового, актів приймання-передачі спирту та інших наявних документів, що свідчать про переміщення спирту етилового з Дубовязівського місця провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт» за листопад грудень 2012 року; оригіналів документів, що свідчать про придбання (походження) сировини для виготовлення спирту етилового на Дубовязівському МПД ДП «Укрспирт» за листопад грудень 2012 року; оригіналів документів, що свідчать про виготовлення (походження) спирту етилового на Дубовязівському МПД ДП «Укрспирт» за листопад грудень 2012 року; оригіналів звітів про обсяги виробництва та реалізації виробництва спирту форми №1-РС за листопад грудень 2012 рік; положення про Дубовязівське місце провадження діяльності та зберігання спирту ДП «Укрспирт».

Строк дії ухвали до 11.08.2014 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом пяти днів з дня її проголошення.

СуддяВ.Г. Костенко