Ухвала суду № 51477335, 17.03.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 1-кс/760/1429/14

Провадження №760/5117/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Зінченко С.В., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., погоджене з старшим прокурором прокуратури Набруско Я.В. про проведення обшуку не житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 і в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000008 від 09.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Хорошевського О.Ю. про дозвіл на обшук не житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 і з метою відшукання та вилучення верстату для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, серійний номер А0220А2297 імпортованого ТОВ «Калатея - Спектр», фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Калатея-Спектр», чорнових записів, магнітних, оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, журнали реєстрації в'їзду, виїзду автомобілів.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 32013110090000008 від 09.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах.

Досудовим слідством в кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «КАЛАТЕЯ - СПЕКТР» в період 2011 - 2013 років здійснювало фінансово-господарську діяльність з імпорту товарно-матеріальних цінностей на територію України та їх подальший продаж, не відображаючи при цьому в податковій звітності підприємства реалізацію імпортованого товару.

Будучи допитаним в якості свідка гр. ОСОБА_3, який згідно облікових даних ТОВ «КАЛАТЕЯ - СПЕКТР», являється засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства, пояснив, що ТОВ «КАЛАТЕЯ - СПЕКТР», здійснюючи впродовж 2011-2013 років діяльність з імпорту товарно-матеріальних цінностей, не здійснювало його продаж, а зберігало ввезений товар в орендованих складських приміщеннях, розташованих за адресою: м. Чернігів, вул. Колгоспна, 1.

В ході провадження досудового слідства встановлено, що за адресою: Чернігівська область, с. Клочків, вул. Колгоспна, 1-а, що згідно реєстраційних документів ТОВ «КАЛАТЕЯ - СПЕКТР», є адресою місцезнаходження даного підприємства, відсутні будь-які складські площі, чи приміщення придатні для зберігання товарно-матеріальних цінностей та відповідно відсутній будь-який товар, що перебуває на зберіганні за вказаною адресою.

Згідно висновку судово-почеркознавчої експертизи № 54 від 18.01.2013 встановлено, що підписи від імені директора ТОВ «КАЛАТЕЯ-СПЕКТР» ОСОБА_3 у фінансово-господарських документах даного підприємства, вилучених в Чернігівській митниці Державної митної служби України, а саме: зовнішньоекономічних контрактах та додатках до них, що засвідчують імпорт вказаним підприємством товарно-матеріальних цінностей на територію України, виконані не ОСОБА_3, а іншою особою.

Також встановлено, що ТОВ «Калатея - Спектр» придбано в режимі «імпорт» верстат для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, бувший у користуванні, розмір зони обробки мм/300х1500х115, максимальна вага заготовки - 710 кг, максимальна швидкість позиціонування - 85м/мин, тип резонатора - TRUMPF TruFlow Co2-Laser, серійний номер А0220А2297.

Згідно товарно - транспортної накладної, транспортування вказаного верстата здійснювало ТОВ «Квадр Транспорт» (код ЄДРПОУ 37161432), отримувачем являлося ПП «Оптітрейд», за адресою: АДРЕСА_1.

Вказане майно, а саме: верстат для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, серійний номер А0220А2297 в подальшому може бути використане для подальшого відшкодування збитків завданих державі.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що вищевказаний верстат для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, серійний номер А0220А2297 імпортованого ТОВ «Калатея - Спектр», фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Калатея-Спектр», чорнових записів, магнітних, оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, журнали реєстрації в'їзду та виїзду автомобілів можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1. Вказана адреса підтверджується свідоцтвом про право власності на нерухоме майно виконавчого комітету Чернівецької міської ради, витягом про реєстрацію права власності на нерухоме майно Чернівецьке комунальне обласне бюро технічної інвентаризації, інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно та листом від 23.12.2013 р. № 199/вн від співробітників оперативного управління ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Враховуючи вищевикладене, у слідства є достатні підстави вважати, проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1., з метою встановлення верстату для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, серійний номер А0220А2297 імпортованого ТОВ «Калатея - Спектр», фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Калатея-Спектр», чорнових записів, магнітних, оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, журнали реєстрації в'їзду та виїзду автомобілів, які можуть бути доказами умисного ухилення від сплати податків в великих розмірах.

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. в судовому засіданні просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за адресою АДРЕСА_1., може знаходитись майно, документи, відомості та речі, що мають суттєве та важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчим в судовому засіданні наведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження: старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевському Олександру Юрійовича на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1., з метою відшукання і вилучення предметів, документів та речей, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь вчинення кримінального правопорушення, майна, яке здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме: верстат для обробки матеріалів за допомогою лазерного променю, модель TruLaser 3030, серійний номер А0220А2297 імпортованого ТОВ «Калатея - Спектр», фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Калатея-Спектр», чорнових записів, магнітних, оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, журнали реєстрації в'їзду та виїзду автомобілів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Зінченко