Ухвала суду № 51468588, 05.05.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/6589/15-к

1-кс/760/1938/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Усатова І.А., розглянувши клопотання Старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Соломянського району м. Києва, молодшим радником юстиції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32015100090000068 від 10.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про наддання тимчасового доступу до речей старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС в м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції Євпаку Михайлу Юрійовичу, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000068 від 10.02.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України.

Згідно проведеної ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві планової виїзної перевірки ПП «Всесвіт Фудз» (код ЄДРПОУ 38185680) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 р., валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р., складено акт №6757/26-58-22-02/38185680 від 19.12.2014 року та встановлено заниження ПП «Всесвіт Фудз» податку на прибуток на загальну суму 3 031 229 грн.

Встановлено, що ПП «Всесвіт Фудз» (код ЄДРПОУ 38185680) мало фінансово-господарські відносини з ПП "ІНТАЙМ КО" (код ЄДРПОУ 36107547), ПП "С.В.ТРАНС" (код ЄДРПОУ 32373295), ПП "ВСЕСВІТ -Д" (код ЄДРПОУ 32083601), ПП "АГОРА КО" (код ЄДРПОУ 36107552), ПП "ГОТАМА КО" (код ЄДРПОУ 36107568), ПП "ВСЕСВІТ КО" (код ЄДРПОУ 34453618), ПП "АРИЗОНА ФУДЗ" (код ЄДРПОУ 38185674). ПП «КАМЕЛОТ ЕКВІПМЕНТ» (код ЄДРПОУ: 33145333), ТОВ «М-КОНСАЛТІНГ-ГРУП» (код ЄДРПОУ: 38538401), ТОВ «КАЙРОНПРОМ» (код ЄДРПОУ: 38536404),ТОВ «М-М-Г АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ: 38669997), ТОВ «ДЕЙМОС ІНВ» (код ЄДРПОУ: 38357200), ТОВ «В - Н» (код ЄДРПОУ: 32523489).

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Всесвіт Фудз» (код ЄДРПОУ 38185680) має банківський рахунок №260443019434, №260003019434 відкритий в БАНК НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ (МФО 300498) та те, що в БАНК НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ знаходяться документи справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків ПП «Всесвіт Фудз» та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства.

Беручи до уваги, що у банку НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ (МФО 300498) знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунків ПП «Всесвіт Фудз» та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Всесвіт Фудз» (код ЄДРПОУ 38185680), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, слідчий просив клопотання задовольнити

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику представника банку НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ, у володінні якого знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ та вилучити їх слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Стосовно періоду до якого надається доступ, слід зазначити, що згідно акту про результати позапланової виїзної документальної перевірки ПП «Всесвіт Фудз» №6757/26-58-22-02/38185680 від 19.12.2014 року., періодом, за який проводилася перевірка, є період з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р. Таким чином, суддя вважає за можливе надати доступ до документів лише за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання Старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Соломянського району м. Києва, молодшим радником юстиції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32015100090000068 від 10.02.2015 року задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Євпак М.Ю., тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Банку НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ (МФО 300498), та становлять банківську таємницю, а саме:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаному рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ПП «Всесвіт Фудз» №260443019434, №260003019434 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 року.

При відсутності вище перелічених речей, зазначити письмово про причину ненадання речей.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Усатова І.А.