Ухвала суду № 51457984, 15.05.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/5384/15-к

Провадження №1кс/712/2175/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 15 травня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Гребенюка М.М., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000049 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Гребенюком М.М. і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Гребенюк М.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000040, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ 33757711, юридична адреса м. Канів, вул. Зарубська, 1/1) від 27.02.2015 року за №41/22-00/33757711 проведеної працівниками Корсунь-шевченківської ОДПІ Канівським відділенням ГУ Міндоходів у Черкаській області службові особи ТОВ «ЕДБ», в період з 01.01.2014 по 30.11.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604), що має ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 1 541 тис. грн., що є в значних розмірах.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що до складу ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711), входить Філія «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356), яка є невід'ємною частиною товариства і службові особи якої укладали договори із СГД, що мають ознаки фіктивності а саме: ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604).

Крім того, під час досудового слідства було встановлено, що Філія «Новодністровська дільниця» ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ 36775356) має банківський рахунок № 26004301137301, який відкрито в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377) через який проводились розрахунки з ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604).

З метою відслідкування руху коштів від Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) до підприємства, що має ознаки фіктивності, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.05.14 по 15.09.14 по рахунку Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) № 26004301137301, відкритому в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377).

Згідно ч. 1 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи по розрахунковому рахунку №26004301137301 Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) №26004301137301, відкритому в установі - ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377) мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні. Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Гребенюка М.М., надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку №26004301137301 Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) №26004301137301, відкритому в установі - ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення в установі - ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377), документів, що містять банківську таємницю, за період з 01.05.2014 по 15.09.2014, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) №26004301137301, який відкрито в установі - ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377);

- посекундної роздруківки руху коштів з 01.05.2014 по 15.09.2014 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) №26004301137301, який відкрито в установі - ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області Гребенюка М.М., який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий