Ухвала суду № 51457504, 25.04.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6276/14к

Провадження №1кс/712/2175/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 25 квітня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000017, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000160 від 02.07.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 3, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 будучи засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Опттехсервіс (код ЄДРПОУ 21355492) згідно договору купівлі-продажу №21/08/08 від 21.08.08 року продав корпоративні права підприємству ТОВ Автоарт (код ЄДРПОУ 33410369), за що в серпні 2008 року отримав від ТОВ Автоарт грошові кошти на власні банківські рахунки в загальній сумі 11 000 тис. грн., та в подальшому, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, отримані доходи за серпень 2008 року не задекларував та декларацію до ДПІ у м. Черкаси не подав, внаслідок чого не нарахував та не сплатив до державного бюджету України податок з доходів фізичних осіб в сумі 1 633 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах, що в 6407 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно договору про спільну господарську діяльність від 05.09.94 року ДП НВК Фотоприлад здійснював спільну діяльність з ТОВ Опттехсервіс по будівництву обєкту в м. Черкаси на розі вул. Сумгаїтська, 9 та вул. Академіка Корольова, в подальшому у 2001 році даний обєкт згідно рішення Черкаської міської ради перейшов у власність ТОВ Фотоприлад.

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що ДП НВК Фотоприлад звернувся листом від 09.01.1995 року в адресу ТОВ Опттехсервіс з проханням перерахувати грошові кошти на розрахунковий рахунок ДП НВК Фотоприлад за передані раніше у їхнє розпорядження залізобетоні конструкції по обумовленому переліку, згідно договору про спільну господарську діяльність від 05.09.1994 року.

В подальшому встановлено, що згідно платіжного доручення №13 від 23.01.1995 ТОВ Опттехсервіс перерахувало грошові кошти на розрахунковий рахунок ДП НВК Фотоприлад №260902, який відкритий у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091).

З метою перевірки перерахування грошових ТОВ Опттехсервіс на розрахунковий рахунок ДП НВК Фотоприлад (код ЄДРПОУ 14312329) виникла необхідність у тимчасовому доступі з подальшим вилученням документів по розрахунковому рахунку №260902 ДП НВК Фотоприлад, відкритому у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091), а саме: роздруківку руху коштів за період з 01.01.1995 по 31.01.1995 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку №260902 ДП НВК Фотоприлад (код ЄДРПОУ 14312329), відкритому у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Розкриття банківську таємницю та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучити документи по розрахунковому рахунку №260902 ДП НВК Фотоприлад (код ЄДРПОУ 14312329), відкритому у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091), а саме:

- особову (юридичну) справу та документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ДП НВК Фотоприлад (код ЄДРПОУ 14312329) №260902 який відкритий у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091);

- по секундну роздруківку руху коштів з 01.01.1995 по 31.01.1995 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку ДП НВК Фотоприлад (код ЄДРПОУ 14312329) №260902 який відкритий у Черкаському РУ Промінвестбанк (МФО 354091);

- оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ Промінвестбанк в м. Черкаси, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя : Грабовий П.С.