Ухвала суду № 51455243, 23.04.2015, Немишлянський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Фрунзенський районний суд м. Харкова)

Справа № 645/1999/15-к

Провадження № 1-кс/645/524/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2015 року м. Харків

Слідчий суддя Фрунзенського районного суду м. Харкова Шевченко Г.С., при секретарі Рало Я.В., за участю начальника відділення розслідування злочинів лінії карного розшуку СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1, розглянув в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання начальника відділення розслідування злочинів лінії карного розшуку СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №12015220460000607 від 12 березня 2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

в с т а н о в и в :

Начальник відділення розслідування злочинів лінії карного розшуку СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 звернувся до Фрунзенського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Фрунзенського району м. Харкова ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів з можливістю наступного вилучення, а саме до оригіналів наступних документів:

що знаходяться в ТОВ «Садко-Україна» (код ЄДРПОУ 31939296), що розташоване за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, буд. 152.

Підставами для надання доступу до цієї документації слідчий зазначає те, що 12.03.2015 року до Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява ОСОБА_3, яка повідомила, що невстановлені особи, використавши без її відома документи громадянина України на її імя, зареєстрували товариство з обмеженою відповідальністю «Голденмаєр» (код ЄДРПОУ 39405506), до господарської діяльності якого вона не має жодного відношення, та використовують в своїй господарській діяльності підробні документи бухгалтерської та іншої звітності (ЖЄО № 3078 від 12.03.2015 року).

Відомості про кримінальне правопорушення було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220460000607 від 12 березня 2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування було допитано ОСОБА_3, яка надала пояснення, що на даний час вона офіційно ніде не працевлаштована. Основним джерелом її заробітку на даний час є те, що вона працює неофіційно реалізатором на торговельному ринку «Лазурний», що розташований в м. Краматорськ Донецької області. Декілька місяців назад вона втратила свій паспорт громадянина України. 23.09.2014 року вона отримала новий паспорт громадянина України на своє імя. Крім того, вона пояснила, що до господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Голденмаєр» вона не має жодного відношення. Зазначеного підприємства вона не реєструвала, грошових коштів у статутний капітал не вносила. Крім того, вона пояснила, що вона не є посадовою особою ТОВ «Голденмаєр», а саме: директором або головним бухгалтером. Також, ОСОБА_3 зазначила, що юридична адреса ТОВ «Голденмаєр» АДРЕСА_1 їй не знайома та вона жодного разу не була в м. Київ. Також ОСОБА_3 пояснила, що вона не відкривала розрахункових рахунків в фінансових установах для здійснення господарської діяльності ТОВ «Голденмаєр». Крім того, вона жодного разу не підписувала договірних або інших документів від імені ТОВ «Голденмаєр» на поставку товарів або виконання будь-яких робіт, документів бухгалтерської або іншої звітності вона не формувала, не підписувала та органів державної влади не подавала. Довіреностей на державну реєстрацію ТОВ «Голденмаєр», на відкриття рахунків для зазначеного підприємства або на виконання інших дій він імені даного підприємства вона не видавала. Контрагентів ТОВ «Голденмаєр» вона назвати не може, так як до господарської діяльності даного підприємства вона не має жодного відношення. Жодної особи на ТОВ «Голденмаєр» вона не наймала, печаток та штампів даного підприємства в неї ніколи не було. Крім того, від ОСОБА_3 бул отримано заяву на припинення державної реєстрації ТОВ «Голденмаєр» та скасування всіх господарських операцій даного підприємства.

Під час досудового розслідування співробітниками оперативного управління СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ Міндоходів було встановлено, що ТОВ «Голденмаєр» (код ЄДРПОУ 39405506) мало господарські відносини з ТОВ «Лайті Трейд» (код ЄДРПОУ 39557137). Фактичним місцем знаходження ТОВ «Лайті трейд» (код ЄДРПОУ 39557137) є наступна адреса: АДРЕСА_2.

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні Міндоходів встановлено, що ТОВ "Голденмаєр" під час реалізації злочинної схеми з формування незаконної податкової вигоди третім особам мав взаємовідносини з ТОВ «Лайті Трейд» (код ЄДРПОУ 39557137).

В свою чергу, проведено детальний аналіз фінансово-господарської діяльності ТОВ "Голденмаєр" та ТОВ «Лайті Трейд» в розрізі контрагентів-постачальників та контрагентів-покупців ТМЦ з використанням інформаційно-аналітичних баз на рівні Міндоходів, за результатами якого, встановлено, що ТОВ "Голденмаєр" та ТОВ «Лайті Трейд» мають взаємовідносини з однаковими контрагентами, як при постачанні так і при реалізації ТМЦ. Це свідчить, що ТОВ "Голденмаєр" та ТОВ «Лайті Трейд» відносяться до однієї групи субєктів господарської діяльності, що надають послуги з конвертації грошових коштів та надання незаконної податкової вигоди третім особам.

Встановлено, що ТОВ «Лайті Трейд» зареєстровано за податковою адресою: АДРЕСА_3. Знаходиться на податковому обліку в ДПI у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві. Статутний фонд підприємства складає 1000 грн. Обсяг постачання з 01.01.2015 р. складає 10 965 399, 54 грн., у т.ч. ПДВ 1827566, 59 грн. ТОВ «Лайті Трейд» не є експортером та імпортером.

Керівником, головним бухгалтером та засновником підприємства в одній особі є гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні Міндоходів встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ «Лайті Трейд» придбає у контрагентів-постачальників є: шланг гнучкий бензобака, трубки паливопровода, скумбрія морожена, дубова заготовка, скретч карти, суміш вуглеводнів. бензино-лігроїнова фракція, цукор білий кристалічний, олія соняшникова, міні-трактори, газ скраплений, електродуховка, мопеди б/в, з двиг. внутр. згоряння, консервовані оливки, тощо.

Основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ «Лайті Трейд» постачає у бік контрагентів-покупців є: послуги з контролю виконання службових обовязків охоронцями на обєктах, проведення тренінгів, чищення виробів, ремонт виробів, урна, пластина, втулка, вставка під підшипник, пристрій черпаковий, феросиліцій, технічний огляд систем автоматики та контролю на об'єктах, ресора пневматична, амортизатор, фотобарабан, передплата за послуги у сфері інформаційних технологій і комп'ютерних систем, цвяхи тощо.

Під час досудового розслідування була встановлена та допитана в якості свідка ОСОБА_5, яка пояснила, що її син ОСОБА_4 до діяльності ТОВ «Лайті трейд» не має жодного відношення. Він є інвалідом 2-ї групи та на даний час знаходиться на лікуванні в Польщі з діагнозом туберкульоз. Він ніколи на займався підприємницькою діяльністю від імені ТОВ «Лайті трейд», ніколи на мав печаток, штампів та бланків зазначеного підприємства. Договорів з контрагентами ТОВ «Лайті трейд» він ніколи не укладав, рахунків у фінансових установах для ТОВ «Лайті трейд» він ніколи не відкривав. Також він не є засновником та посадовою особою вказаного субєкта господарювання він не був. Працівників на зазначене підприємство він не наймав, грошових коштів у статутний фонд не вносив. Основним джерелом доходів для ОСОБА_4 є отримання пенсії за інвалідністю.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Лайті трейд» мало господарські відносини з ТОВ «Садко-Україна» (код ЄДРПОУ 31939296) на загальну суму 250000,02 гривень, в тому числі ПДВ 41666,67 гривень відповідно до договору № 5 від 16.03.2015 року, що підтверджується податковими накладними № 23 від 17.03.2015 року; № 22 від 17.03.2015 року.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані вище документи та інформація, що може міститися в них, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також відомості, що містяться в даній документації не становлять собою охоронювану законом таємницю, необхідно здійснити тимчасовий доступ з подальшим вилученням в ТОВ «Садко-Україна» оригіналів зазначених документів, оскільки ці документи в подальшому під час розслідування кримінального провадження будуть використані для призначення судово-почеркознавчих експертиз, технічних експертиз документів, а також інформація, що міститься в них може мати доказове значення для повного, всебічного та обєктивного проведення досудового розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику у судове засідання представника ТОВ «Садко-Україна».

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що ці документи знаходяться у зазначеному в клопотанні місці; самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути використані в якості доказів під час судового розгляду та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання начальника відділення розслідування злочинів лінії карного розшуку СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати начальнику відділення розслідування злочинів лінії карного розшуку СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх наступного вилучення, а саме до оригіналів наступних документів:

що знаходяться в ТОВ «Садко-Україна» (код ЄДРПОУ 31939296), що розташоване за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, буд. 152.

Ухвала слідчого судді діє протягом строку, передбаченого п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України.

Наслідки невиконання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів підлягають вирішенню згідно діючого законодавства.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді

Слідчий суддя Г.С. Шевченко