Постанова № 51445323, 11.02.2010, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Справа № 4-133/10

ПОСТАНОВА

Іменем України

11.02.2010 року суддя Бориспільського міськрайонного суду Левченко А.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області про надання дозволу на проведення обшуку,

встановив:

Слідчий СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області за погодженням Бориспільського міжрайонного прокурора звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в офісному приміщенні ПП «Обухівміськвторресурси» (код ЄДРПОУ 32152706) за адресою: Київська обл., м. Обухів, вул. Київська,21, для відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820), а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у справі.

Проведеним досудовим слідством встановлено, службові особи ТОВ «Терра» (код ЄДРПОУ 32845267) в 2008 році документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820) з приводу перерахування грошових коштів за нібито отримані юридичні послуги, хоча фактично підприємство ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820) юридичні послуги ТОВ «Терра» не надавало. В результаті проведення вказаних операцій директор ТОВ «Терра» (код ЄДРПОУ 32845267) ОСОБА_1 в 2008 році безпідставно завищив податковий кредит, що дало можливість зменшити податкові зобов'язання зі сплати податку на додану вартість у розмірі 1 299 466, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. При цьому також встановлено, що ТОВ «Альфаінвесткапітал» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Обухівміськвторресурси» (код ЄДРПОУ 32152706). ТОВ «Альфаінвесткапітал» нібито постачало в адресу ПП «Обухівміськвторресурси» товар (макулатуру), за що останні здійснювали перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «Альфаінвесткапітал», що дало можливість завищити податковий кредит та зменшити податкові зобов'язання ПП «Обухівміськвторресурси».

Слідчим СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області порушено кримінальну справу № 05-7294 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ "Терра" від сплати податків в особливо великих розмірах - за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Аналізуючи надані матеріали, судом встановлено, що під час проведення досудового слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в офісному приміщенні ПП «Обухівміськвторресурси» (код ЄДРПОУ 32152706) за адресою: Київська обл., м. Обухів, вул. Київська,21.

Суд, з»ясувавши обставини по справі, вважає, що подання необхідно задовольнити, оскільки в офісному приміщенні ПП «Обухівміськвторресурси» код ЄДРПОУ 32152706) за адресою: Київська обл., м. Обухів, вул. Київська,21 можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал», та які можуть мати доказове значення у справі, тому з метою їх відшукання та вилучення, керуючись ст. 177 КПК України,

постановив:

Подання задовольнити. Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ПП «Обухівміськвторресурси» (код ЄДРПОУ 32152706) за адресою: Київська обл., м. Обухів, вул. Київська,21, для відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820), а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у справі.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Левченко