Ухвала суду № 51443496, 10.09.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/13689/15-к

Провадження № 1-кс/344/3359/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 вересня 2015 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., за участю секретаря Білоган Т.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ДутчакаТараса Гнатовича, погодженого з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури області В.М. Чугуновою, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся в суд з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТзОВ «Укрметгруп» (код ЄДРПОУ 34349746), що розташовано за юридичною адресою: вул.Інституцька, 19-В, м.Київ створили на території Івано-Франківської області три відокремлені підрозділи: ТзОВ "Укрметгруп" (код 34478056) за адресою: вул.Винниченка, 105, м.Городенка, ТзОВ "Укрметгруп" ( код 34478082), адреса: вул.Пушкіна, 6, м.Коломия та відокремлений підрозділ ТзОВ "Укрметгруп" (код 34479421), що знаходиться за адресою: вул. Головна, 5, с. Тулуків, Снятинський р-н та у відповідності до п.152.4 ст.152 Податкового кодексу України (в редакції від 02.12.2010 №2755-VI із змінами та доповненнями) сплачували консолідований податок на прибуток підприємства за основним місцезнаходженням юридичної особи.

Також як встановлено матеріалами клопотання, упродовж 2014-2015 років службові особи ТзОВ «Укрметгруп» через адреси приймальних пунктів, що знаходяться на території Івано-Франківської області даних відокремлених підрозділів ТзОВ «Укрметгруп» здійснювали заготівлю брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому реалізували суб'єктам господарювання, зокрема: ПРАТ «Карамет» (код 13508852,), ПАТ «Єнакіївський металургійний завод» (код 191193), ПАТ «Інтерпайп Дніпропетровський» (код 191454), ПАТ «Запоріжсталь» (код 191230), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ТзОВ «Мет Проект» (код 37476569), ТзОВ «Метінвест Ресурс» (код 24819472), ВАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код 191129), що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей. Перевезення брухту чорних та кольорових металів здійснювалося залізничним транспортом з Івано-Франківської області та відвантажувалися вказаним покупцям за їх територіальним місцем знаходження.

Однак службові особи ТзОВ «Укрметгруп» з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємства, з корисливих мотивів не відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності ТзОВ «Укрметгруп» реалізацію заготовленого брухту чорних та кольорових металів у адресу підприємств Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей на суму 24 297 500 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 3 163 770 грн., що становить особливо великий розмір.

Слідчий вказує на те, що за адресами розташування відокремлених підрозділів ТзОВ «Укрметгруп», а саме: вул.Головна, 5, с.Тулуків, Снятинський р-н, Івано-Франківська область знаходяться документи та предмети, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, які підтверджують злочинну діяльність службових осіб ТзОВ «Укрметогруп», а також мають значення для всебічного, повного і об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Згідно відомостей отриманих з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові будівлі, що за адресою: вул Головна, 5, с.Тулуків, Снятинський р-н, Івано-Франківська область, де знаходиться частина виробничих потужностей ТзОВ «Укрметгруп» на праві приватної власності належить ТзОВ «Захід-Агросервіс-Р» (код ЄДРПОУ 00904204).

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, зазначає, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, відшукування документів та предметів, які зберегли на собі сліди вчинення даного злочину, а також попередження знищення та пошкодження службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» документів та предметів, які підлягають експертному дослідженню, виникла необхідність у проведенні обшуку приміщення відокремленого підрозділу даного товариства, яке знаходиться за адресою: вул.Головна, 5, с.Тулуків, Снятинський р-н, Івано-Франківська область, що послужить з'ясування всіх обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження з боку обвинувачення підтримала заявлене клопотання, просила його задовольнити.

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч. 3 ст. 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Зважаючи на вищенаведене, стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність у проведенні обшуку, з огляду на що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанту податкової міліції ДутчакуТарасу Гнатовичу дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення, де розташовані адміністративно-виробничі приміщення відокремленого підрозділ ТзОВ «Укрметгруп», що знаходиться за адресою: вул.Головна, 5, с.Тулуків, Снятинський р-н, Івано-Франківська область, яке належить на праві власності ТзОВ «Захід-Агросервіс-Р» (код ЄДРПОУ 00904204), з метою виявлення, фіксації та вилучення документів, предметів та речей, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а саме: документи, що стосуються здійснення службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» заготівлю брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб'єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей (договори, додаткові угоди до договорів, платіжні доручення, квитанції, акти приймання - передачі робіт, товарно-транспортні накладні, податкові та видаткові накладні, сертифікати, ліцензії і інші документи, що оформлялись службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» при здійсненні заготівлі брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб'єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей), грошові кошти, набуті службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» в результаті вчинення вказаного протиправного кримінального правопорушення, комп'ютерну техніку за наявності у ній інформації про проведення даних протиправних фінансово-господарських операцій та мають значення для всебічного, повного і об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Татарінова О.А.