Ухвала суду № 51438286, 17.09.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

17 вересня 2015 року

Справа № 203/5325/15-к

1-кс/0203/1859/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Єдаменка С.В.,

при секретарі Захарченко М.С.,

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Кіровського району м. Дніпропетровська Ігнатенка О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене в рамках кримінального провадження №12015042000000077, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

15 вересня 2015 року прокурор прокуратури звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що протягом квітня 2015 року посадові особи ТОВ «Експерт-Днепр» (ЄДРПОУ 38837471), діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, використовуючи свої повноваження всупереч інтересам юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, надали до митного поста «Дніпропетровськ - Річпорт» Дніпропетровської митниці ДФС підроблену картку реєстрації-обліку №00613344000148 від 19.12.2014 на ТОВ «Інт-Транс» (ЄДРПОУ 39096769), що у подальшому дозволило оформити експортну операцію.

Загалом у квітні 2015 року ТОВ «Експерт-Днепр» було оформлено для ТОВ «Інт-Транс» 2 вантажні митні декларації у режимі «експорт 10» на 1200 тон, митною вартістю - 7343947,71 грн. та 1799 тон, митною вартістю - 11015903,32 грн.

Прокурор просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, з можливістю подальшого вилучення оригіналів наступних документів: нормативної (юридичної) справи ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769), а також відомостей щодо податкової звітності ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769).

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 4 ст. 358 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №12015042000000077 від 26 червня 2015 року.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться в ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві та відображають податкову звітність ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769), однак, з подальшою можливістю вилучення зазначених документів у вигляді належним чином засвідчених копій.

Керуючись ст. 110, ст.ст.162, 163-166, 223, 234, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора прокуратури Кіровського району м. Дніпропетровська Ігнатенка О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене в рамках кримінального провадження №12015042000000077, - задовольнити частково.

Надати прокурору прокуратури Кіровського району м. Дніпропетровська Ігнатенко О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться в ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, а саме: нормативної (юридичної) справи ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769); звітів за формою 1-ДФ, декларацій з податку на прибуток, декларацій з ПДВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками (в тому числі прийнятих до відома), реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних за період 01.01.2014 по сьогодні; матеріалів перевірок (акти, довідки, акти нікчемності, акти зустрічних звірок та ін.) ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769) за період 01.01.2014 по теперішній час; довідки про фактичну та юридичну адресу ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769); довідки про засновників, керівників та головних бухгалтерів ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769) за період з 01.01.2014 по сьогодні; довідки про наявність відхилення (розбіжностей) у податковому кредиті (податкових зобов'язаннях) з ПДВ ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769) за період 01.01.2014 по сьогодні, помісячно; довідки про зареєстровані розрахункові рахунки в банківських установах ТОВ «Інт-Транс» (код ЄДРПОУ 39096769), з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Єдаменко