Ухвала суду № 51320748, 03.10.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5912/14

760/21036/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Скриля О.К., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників Скриль О.К., за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000192 від 26.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників Скриля О.К., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) та стосуються планування (в т.ч. на підставі річного плану закупівель ДП «ММТП»), підготовки та проведення конкурсних закупівель за державні кошти, документації з конкурсних торгів, предметом закупівлі яких є «реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків», а також які підтверджують взаємовідносини ДП «ММТП» (ЄДРПОУ 01125608) з ТОВ «РСУ-Водострой Компани» (ЄДРПОУ 37585356), документів щодо розробки проектної документації: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків».

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального Офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження за №32014100110000192 від 26.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ДП «ММТП» в ході процедури відкритих конкурсних торгів визнано акцептом торгів підприємство ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356), з яким укладена угода № 061112 від 06.11.12, предметом якої є реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків, ціна договору становить 24 288 000 грн. При цьому, у відсутності фактичної можливості в проведені таких робіт (обладнання, працівників і т.і.), роботи були виконані силами субпідрядних організацій, в т.ч. підприємством ДП «Устьдунайводшлях». Вищевказаним підприємством також була подана пропозиція про участь у конкурсних торгах, при цьому, заявлена вартість робіт склала 17 530 000 грн. Пропозиція була відхилена комітетом з конкурсних торгів ДП «ММТП» з причини закінчення терміну дії ліцензії, відсутності даних щодо добової продуктивності земкаравану, задіяного у роботах і т.і.

Разом з тим слідством встановлено, що 01.09.12 ТОВ «РСУ-Водстрой Компані» уклало договір підряду на проведення робіт з розробки проекту з ТОВ «Миколаївська служба інженерно-технічних ізисканій» (ЄДРПОУ 36383773), на підставі якої розробляло проектну документацію: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків».

Таким чином, службовими особами ДП «ММТП», шляхом незаконного завищення вартості робіт по реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків, виконавцем яких виступило ТОВ «РСУ-Водострой Компані», в період 2012-2013 років неправомірно включено до складу податкового кредиту з ПДВ суму у розмірі 1 126 333 млн. грн. та до складу валових витрат суму у розмірі 6 758 000 млн. грн., в результаті чого до Державного бюджету України не надійшли грошові кошти у вигляді ПДВ в розмірі 1 126 333 грн., та податку на прибуток в розмірі 1 284 020 грн., а всього спричинено збитків на загальну суму 2 410 353, 33 грн.

Крім того, в ході слідства встановлено, що 05.11.12 службові особи ДП «ММТП» уклали договір № 051112 з ТОВ «РСУ-Водстрой Компани», предметом якого є проведення робіт по очищенню від замулювання акваторії ДП «ММТП» (вздовж кордону причалів №№ 1-2). Вартість договору склала 2 156 616,48 грн., термін проведення робіт - 19 діб. У відсутності технічної можливості проведення вищевказаних робіт, директор ТОВ «РСУ-Водстрой Компани» уклав в свою чергу договір № 102 від 01.10.12 з ТОВ «СК «Південний регіон» (ЄДРПОУ 33627528), на підставі якого останнє надало належний йому плавкран ГП 16 тон для виконання робіт. Вартість послуг плавкрану ГП 16 тон, згідно умов договору, склала 73 152 грн. на добу. При цьому, слідством встановлено, що судновласником вищевказаного плавкрану ГП 16 тон є ДП «Ренійський морський торгівельний порт», останнім укладений договір на проведення робіт зазначеною технікою, вартість яких склала за умов договору 4 тис. грн. на добу.

На вимогу про надання копій первинних документів ДП «ММТП» по взаємовідношенням з ТОВ «РСУ-Водстрой Компани» отримана відповідь про передачу всієї первинної документації новому правонаступнику - Миколаївській філії ДП «АМПУ» (ЄДРПОУ 38728444).

Миколаївській філії ДП «АМПУ» надана вимога в порядку ст. 93 КПК України про надання копій документів по взаємовідношенням з ТОВ «РСУ-Водстрой Компани», отримана відповідь про наявність документації за договором № 061112 від 06.11.12, інші документи, зазначені у вимозі, відсутні (в т.ч. документація щодо вищевказаного договору № 051112 від 05.11.12).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, в теперішній час відпрацьовується версія, щодо створення та функціонування ТОВ «РСУ-Водострой Компані» виключно для участі у конкурсних закупівлях, ініціатором яких є державні підприємства, з метою подальшого укладення угод за державні кошти, ціна закупівель в яких значно перевищує фактичну вартість таких робіт (товарів, послуг).

На підставі наведеного, слідством планується отримати тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, які стосуються планування (в т.ч. на підставі річного плану закупівель ДП «ММТП»), підготовки та проведення конкурсних закупівель за державні кошти, документації з конкурсних торгів, предметом закупівлі яких є «реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків», а також які підтверджують взаємовідносини ДП «ММТП» (ЄДРПОУ 01125608) з ТОВ «РСУ-Водострой Компани» (ЄДРПОУ 37585356), документів щодо розробки проектної документації: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків», зокрема: документи річного плану закупівель ДП «ММТП» із вищевказаним предметом закупівлі, документи стосовно підготовки та проведення конкурсних торгів, акцептом, яких виступило ТОВ «РСУ-Водострой Компани», господарські договори (у т.ч. договір № 051112 від 056.11.12 та договір № 061112 від 06.11.12, договір про розробку проектної документації: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків») з додатками, технічними планами, кошторисами, накладні, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі, податкові накладні, технічна документація на проведення робіт, ліцензії, дозволи, договори субпідряду, видаткові накладні, документів бухгалтерського та податкового обліків (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків); платіжних документів про перерахування грошових коштів за поставлений товар (роботи, послуги) (платіжні доручення, банківські виписки, рахунки), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, внутрішні накази і т.і.

Таким чином, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що документи стосовно планування, організації та проведення конкурсних торгів, предметом яких є «реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків», оригінали первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, які підтверджують взаємовідносини ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) з ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356), документація щодо розробки проекту по реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків знаходяться у офісному приміщенні ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608), що знаходиться за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв, Заводський район, вул. Заводська, 23/14.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських взаємовідносин ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) з ТОВ «РСУ-Водострой Компані» (ЄДРПОУ 37585356) а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень.

Враховуючи обставини кримінального провадження, а також тяжкість скоєного злочину, у органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що вищевказані оригінали документів, можуть приховуватися службовими особами ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608), будуть передані в невідомому напрямку або знищені.

Слідством вичерпані законні можливості отримання документів, які будуть слугувати доказами в кримінальному провадженні, єдиним можливим способом отримання даних документів є отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з ОВП Скрилю Олексію Костянтиновичу, старшому слідчому з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників підполковнику податкової міліції Скорук Ю.С., або за їх дорученням тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим їх тимчасовим вилученням, які перебувають у володінні ДП «Миколаївській морський торгівельний порт» (ЄДРПОУ 01125608) та стосуються планування (в т.ч. на підставі річного плану закупівель ДП «ММТП»), підготовки та проведення конкурсних закупівель за державні кошти, документації з конкурсних торгів, предметом закупівлі яких є «реконструкція підхідного каналу портового пункту Очаків», а також які підтверджують взаємовідносини ДП «ММТП» (ЄДРПОУ 01125608) з ТОВ «РСУ-Водострой Компани» (ЄДРПОУ 37585356), документів щодо розробки проектної документації: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків», зокрема: документи річного плану закупівель ДП «ММТП» із предметами закупівлі: роботи по проведенню реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків, роботи по очищенню від замулювання акваторії ДП «ММТП» (вздовж кордону причалів №№ 1-2); документи стосовно підготовки та проведення конкурсних торгів, акцептом яких виступило ТОВ «РСУ-Водострой Компани»; господарські договори (у т.ч. договір № 051112 від 05.11.12 та договір № 061112 від 06.11.12), договір про розробку проектної документації: «Проект виконання робіт з реконструкції підхідного каналу портового пункту Очаків») з додатками, технічними планами, кошторисами; технічні завдання, документи попередніх, виконавчих, контрольних промірів ділянок робіт згідно технічних завдань, документи попередніх, виконавчих, контрольних промірів звалища ґрунту, схеми розбивки промірних профілів, схеми руху суден земкараванів; первинна документація бухгалтерського та податкового обліку, яка складалася в ході фінансово-господарських взаємовідносин по вищевказаним договорам: накладні, акти виконаних робіт, в т.ч. за формою КБ-2В, акти приймання-передачі, довідки про вартість виконаних робіт за формою КБ-3, податкові накладні, технічна документація на проведення робіт, ліцензії, дозволи, договори субпідряду, видаткові накладні, документів бухгалтерського та податкового обліків (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків), платіжні документів про перерахування грошових коштів за поставлений товар (роботи, послуги) (платіжні доручення, банківські виписки, рахунки), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, внутрішні накази і т.і.; журнал реєстрації вхідних документів за 2012 рік за період з 24.09.12 по 28.09.12.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл

на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха