Ухвала суду № 51320684, 26.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5887/14

760/20850/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Іванова Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванова Д.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000138 від 12.08.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванова Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «Диліжанс 2010» (код ЄДРПОУ 33628495)за адресою: м. Київська область, м. Васильків, вул. Грушевського, 26,кв. 8, та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства з підприємствами ТОВ «ВіваТрейдінг» (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ «Лед-Тек» (код ЄДРПОУ 39097385), ТОВ «ВІТАЛ-ТЕХ» (код ЄДРПОУ 38098097), ТОВ «Альфа-Київбуд» (код ЄДРПОУ 38098173), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38199048) за період з 01.01.2013 по 30.06.2014.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві знаходиться кримінальне провадження №32014100090000138 від 12.08.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформаційно-аналітичної довідки від 08.08.2014 року складеної ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві службові особи ТОВ «ДЖАЯ» (код ЄДРПОУ 38354110), ТОВ «Диліжанс 2010» (код за ЄДРПОУ 33628495), ТОВ «СТАМА» (код за ЄДРПОУ 38354126 ) в період січня-червня 2014 року при взаємовідносинам з ТОВ «ВіваТрейдінг» (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ «Лед-Тек» (код ЄДРПОУ 39097385), ТОВ «Радіум» (код ЄДРПОУ 37266914), ТОВ «Вербена-Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «ВІТАЛ-ТЕХ» (код ЄДРПОУ 38098097), ТОВ «Альфа-Київбуд» (код ЄДРПОУ 38098173), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38199048), що мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 22 628813,0 грн., що є особливо великим розміром завданої шкоди державі.

Згідно даних Аналітичної системи Міндоходів України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Диліжанс 2010» (кодЄДРПОУ 33628495), зареєстроване Головним управління юстиції у м. Києві від 29.06.2005 року за №10731020000004720. Юридична адреса підприємства - Київська область, м. Васильків, вул. Грушевського, буд 26 кв.8., фактична адреса - м. Київ, вул. Урицького, буд. 1А. Підприємство перебуває на облік Васильківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Києвській області від 30.06.2005 за №11842. Директором та головним бухгалтером ТОВ «Диліжанс 2010» (код 33628495)являється ОСОБА_3.

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Диліжанс 2010» (код ЄДРПОУ 33628495) з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «ВіваТрейдінг» (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ «Лед-Тек» (код ЄДРПОУ 39097385), ТОВ «ВІТАЛ-ТЕХ» (код ЄДРПОУ 38098097), ТОВ «Альфа-Київбуд» (код ЄДРПОУ 38098173), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38199048),на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ «Диліжанс 2010» (код ЄДРПОУ 33628495), та стосуються зазначених господарських операцій за період з 01.01.2013 по 30.06.2014, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, або виключно за його дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до речей і копій документів, що перебувають у володінні ТОВ «Диліжанс 2010» (код ЄДРПОУ 33628495)за адресою: м. Київська область, м. Васильків, вул. Грушевського, 26,кв. 8, та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства з підприємствами ТОВ «ВіваТрейдінг» (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ «Лед-Тек» (код ЄДРПОУ 39097385), ТОВ «ВІТАЛ-ТЕХ» (код ЄДРПОУ 38098097), ТОВ «Альфа-Київбуд» (код ЄДРПОУ 38098173), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38199048) за період з 01.01.2013 по 30.06.2014, в належно завірених копіях у встановленому законом порядку, а саме: договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; звіти, акти виконаних робіт; податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; сертифікати якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг); роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції; платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки; штатний розклад співробітників ТОВ «Диліжанс 2010» (код ЄДРПОУ 33628495)за період з 01.01.2013 по 31.07.2014 із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб та їх службових інструкцій.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха