Ухвала суду № 51320580, 12.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5480/14

760/19621/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Мазур В.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Мазур В.М., за погодженням із старшим прокурором відділу прокуратури Київської області Біленко В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100000000047 від 06.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Гордійчука Т.В. про надання тимчасового доступу та вилучення копій документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322), адреса: м. Київ, вул. Нижньоюрківська, 81, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків №265073027802, №265003027801, які належать ЗАТ Інвестиційна компанія «Обрій капітал» (код ЄДРПОУ 23380927) за період з 01.01.2007 по теперішній час.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області знаходиться кримінальне №32013100000000047 від 06.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Заявою про злочин голови правління ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 16279814) ОСОБА_4 від 27.11.2013 «Про ухилення від оподаткування», відповідно до якої встановлено, що з 2007 року по 2013 рік ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" (код 23510614) та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс" (код 32977421) було реалізовано цінні папери та векселі підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та відповідно до оцінки не мають матеріальної цінності, що на думку ОСОБА_4, підприємству ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 23380927), у зв'язку з завищенням реальної вартості цінних паперів та векселів,що призвело до завищення валових витрат ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс" та заниження ними до сплати в бюджет податку на прибуток підприємств.

Також встановлено, що ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс" отримані кошти за цінні папери та векселі підприємств, які мають ознаки «фіктивності» від ЗАТ «Будсоцсервіс», в подальшому були перераховані ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" на розрахункові рахунки ЗАТ «Обрій Капітал» (код ЄДРПОУ 23380927).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927) відкрито банківський рахунок №265073027802, №265003027801 в АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322).

Тому можна прийти до висновку, що у АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписка про рух грошових коштів по рахунках: №265073027802, №265003027801, що належить ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927); документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927); грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927) та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927)на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927).

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927), отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, у кримінальному провадженні існує реальна загроза зміни або знищення вказаних доказів, оскільки не виключається можливість обізнаності працівників АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322), у протиправній діяльності ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927), тому мається необхідність вилучення документів, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927), отримання готівкових коштів з рахунків, виписок про рух коштів по рахунку ЗАТ "Обрій Капітал" (код ЄДРПОУ 23380927).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У клопотанні слідчий просить надати доступ до документів, які можуть знаходитись у володінні АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322) за період з 01.01.2007 року по теперішній час.

Разом з тим, враховуючи вимоги глави 21 КПК України, слідчий суддя надає тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322) за період з 01.01.2007 по день підписання слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Мазуру В.М. та на підставі доручення слідчого старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Київській області Верещаці В.В., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Київській області Філоненку С.С., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Київській області Дигалу Т.Г., старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Київській області Фурдецькій Н.Г. тимчасовий доступ до копій документів і речей (матеріальних носіїв), з можливістю їх вилучення, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Банк Богуслав» (МФО 380322), адреса: м. Київ, вул. Нижньоюрківська, 81, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків №265073027802, №265003027801, які належать ЗАТ Інвестиційна компанія «Обрій капітал» (код ЄДРПОУ 23380927) за період з 01.01.2007 по 11.09.2014, в належно завірених копіях в установленому законом порядку, а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань; заявок на купівлю іноземної валюти;договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №265073027802, №265003027801, які належать ЗАТ Інвестиційна компанія «Обрій капітал» (код ЄДРПОУ 23380927).

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл

на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха