Ухвала суду № 51320379, 03.10.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/6025/14

760/21510/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Новосельського С.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Новосельського С.І., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Соломянського району м. Києва Грунським О.В. про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000120 від 09.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розслідується кримінальне провадження за №32014100090000120 від 09.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32014100090000120 від 09.07.2014 встановлено, що згідно аналітичного дослідження №172/16-20/38905516 від 26.06.2014 року про результати дослідження фінансових операцій за участю ТОВ «Продуктова Гільдія» (код ЄДРПОУ 38905516) з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині здійснення зовнішньоекономічної діяльності за період січень-квітень 2014 року встановлено, що ТОВ «Продуктова Гільдія» (код ЄДРПОУ 38905516) імпортувало на територію України товарів на загальну суму 106 602 000 грн. Згідно інформаційних ресурсів ГУ Міндоходів у м. Києві та розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів декларацій з податку на додану вартість за січень - квітень 2014 року встановлено, що ТОВ «Продуктова Гільдія» (код ЄДРПОУ 38905516) реалізовано товару на загальну суму 72 575 336 грн. З вищезазначеного випливає, що ТОВ «Продуктова Гільдія» (код ЄДРПОУ 38905516) занижено обсяги постачання податкових зобов'язань з податку на додану вартість на суму в розмірі 34 026 664 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість у січні-квітні 2014 року на загальну суму 6 805 333 грн, що є особливо - великим розміром.

Крім цього встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100090000121 від 09.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що складські приміщення підприємства ТОВ «Продуктова Гільдія» (код ЄДРПОУ 38905516) знаходяться за адресою: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152, які використовуються у діяльності ТОВ «Продуктова Гільдія», що згідно відповіді з Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві на праві власності зареєстровано на ТОВ «АЙС ТЕРМІНАЛ» (код ЄДРПОУ 33266292). Відповідно до відповіді з Південно - Західної регіональної служби державного ветеринарно - санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті, встановлено, що ТОВ «Продуктова Гільдія», після оформлення у митницях направляла імпортований товар за адресою: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152.

Враховуючи наведенні вище обставини справи, у слідства є підстави вважати, що за адресою: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ «Продуктова Гільдія», які свідчать про протиправну діяльність даного підприємства, а також інші документи, предмети, товарно - матеріальні цінності, чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, тощо.

Отже, проведення обшуку за адресою підприємства ТОВ «Продуктова Гільдія», а саме: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152, необхідне з метою об'єктивного та всебічного подальшого розслідування кримінального провадження,зважаючи на те, що вищевказані предмети та документи можуть бути доказами у кримінальному провадженні та можуть бути приховані або знищенні з метою приховуванням слідів злочину, що в подальшому унеможливить проведення документальної перевірки підприємства та збору достатньої доказової бази для підтвердження складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Новосельського С.І. про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки з метою відшукання знаряддя вчинення злочину - фінансово-господарські документи ТОВ «Продуктова Гільдія», які свідчать про протиправну діяльність даного підприємства, а також інші документи, предмети, товарно-матеріальні цінності, чорнові записи, магнітні, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків, тощо, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вони знаходиться у зазначеній в клопотанні адресою ТОВ «Продуктова Гільдія», а саме: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152, з метою їх відшукання і вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Новосельському Сергію Івановичу дозвіл на проведення обшуку за адресою: Київська область, Броварський район, смт. Велика Димерка, вул. Броварська, 152, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Продуктова Гільдія», які свідчать про протиправну діяльність даного підприємства, а саме: первинні документи (податкові, видаткові, товарно - транспортні накладні, договори та додатки до них), документи, відповідно до яких ТОВ «Продуктова Гільдія» здійснювала імпорт товарів в Україну та проходило процедуру митного оформлення (вантажно - митні декларації, інвойси, договори постачання з додатками), грошові кошти, які отриманні злочинним шляхом, предмети, товарно - матеріальні цінності, печатки підприємств, чорнові записи, магнітні, компютерну техніку, оптичні та електронні носії з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха