Ухвала суду № 51319577, 20.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Кримінальне провадження № 1-кс/760/2645/14

№760/10107/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю слідчого Пилипченка О.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП капітана податкової міліції Пилипченка О.О., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ 38388380), які перебувають у володінні Філії «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП капітан міліції Пилипченко О.О., за погодженням прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів на підставі яких ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ 38388380) відкрито рахунки № 26006016838001 (українська гривня) в Філії «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937) за адресою м. Київ вул. Щорса 31, а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р. на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листів, заяв, повідомлень, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства щодо придбання та продажу цінних паперів; договорів, платіжних доручень, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи, мотивуючи це тим, що в у володінні Філії «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937) знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку та інші документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що 20.03.2014 року внесено до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань кримінальне провадження за № №32014100110000083, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Епіцентр-К» (код 32490244 в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380), ТОВ «Монолітцентр» (код за ЄДРПОУ 38096160) та ТОВ «СК Вардат Сервіс» (код за ЄДРПОУ 38088338) в період з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р. ухилились від сплати податків на суму понад 9 млн. грн., що є особливо великим розміром.

31.03.2014 року до ЄРДР внесено відомості по факту фіктивного підприємництва ТОВ "СК Вардат Сервіс" з метою надання послуг надання послуг щодо незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ реально діючим підприємствам, за ч.1 ст.205 КК України.

Таким чином, в ході досудового розслідування не встановлено факту передачі товарів (робіт, послуг) від продавців (ТОВ "Сетмаркет", ТОВ "Монолітцентр" та ТОВ "СК Вардат Сервіс") до покупця (ТОВ "Епіцентр-К") у зв'язку з відсутністю договорів, актів приймання-передачі товару, видаткових та податкових накладних, довіреностей, документів, що засвідчують транспортування та зберігання товару.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ 38388380) відкрито рахунок № 26006016838001 (українська гривня) в Філії «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937) за адресою м. Київ вул. Щорса 31.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно вимог п. 4 ст. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються, зокрема, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Разом з тим, враховуючи те, що слідчим не підтверджено докази що Філія «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937) має статус юридичної особи у розумінні зазначеної норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні такої філії є неможливим.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП капітана податкової міліції Пилипченка Олега Олександровича про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю на підставі яких ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ 38388380) відкрито рахунок № 26006016838001 (українська гривня) в Філії «Центральне РУ» АТ «Банк» Фінанси та Кредит (МФО 300937), за адресою: м. Київ вул. Щорса 31, за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.І. Кушнір