Ухвала суду № 51319465, 04.03.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/388/14

760/1386/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Євпака М.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000033 від 28.02.2013 року, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання в обґрунтування якого слідчий зазначив, що в провадженні слідчого з СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013100200000033 від 28.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, розпочату відносно службових осіб ТОВ «Шторм Інвест» (код ЄДРПОУ 38517507), якими в період часу з 01.01. 2013 року по 31.07.2013 року порушивши пп. б 187.1 ст. 197, п.200.1 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами та доповненнями був імпортований товар фактурною вартістю в сумі 11 251 305 грн. (в т.ч. електрогенераторі установки з бензиновими двигунами виробництва Global Goodwill Logistics Corp), що призвело до заниження податок на додану вартість у січні - липні 2013 р. на загальну суму 840 964 грн.

Зазначений товар був імпортований по ціні, яка приблизно в 8 разів менша ніж звичайна ціна на зазначений товар по Україні та в подальшому реалізований на збиткове підприємство та ймовірну був не відображений в декларації з податку на додану вартість за січень - липень 2013 року, в результаті чого ТОВ «Шторм Інвест» (код ЄДРПОУ 38517507) січні - липні 2013 року занижено обсяги постачання податкових забов'язань податку на додану вартість на суму в розмірі 5 045 783 грн., крім того сума ПДВ - 840 964, що призвело до заниження податку на додану вартість у січні - липні 2013 р. на суму в розмірі 840 964 грн., порушивши пп. б 187.1 ст. 197, п.200.1 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами та доповненнями.

Фахівцями управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві складено висновок про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Шторм Інвест» (код ЄДРПОУ 38517507) з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині здійснення зовнішньоекономічної діяльності за період з 01.01.2013 року по 31.07.2013 року за №104/16-20/38517507 від 05.09.2013 р.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання розглядається слідчим суддею, без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Євпака М.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки по вище вказаному провадженню встановлено, що ТОВ «Шторм Інвест» за 2013 рік імпортувало товарно - матеріальні цінності на територію України та проходило процедуру митного контролю і оформлення товарів у митному режимі «імпорт» М/П «Східний», М/П «Святошин» в м. Київ, що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Євпаку М.Ю. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення у Київській митниці Міністерства доходів і зборів України, за адресою: 08307, Київська область, м. Бориспіль, міжнародний аеропорт «Бориспіль», оригіналів документів щодо здійснення імпортних операцій підприємством ТОВ «Шторм Інвест» (код ЄДРПОУ 38517507) за 2013 рік, зокрема: вантажно - митні декларації з додатками, договори, контракти з додатками та доповненнями до них, рахунки (інвойси), специфікації, накладні, акти приймання - передачі, податкових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок, листування, а також дані, що містять відомості про сплату митних платежів підприємством за вище вкачаний період.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха