Постанова № 51318358, 26.03.2013, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/970/13

№ 760/6162/13- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 березня 2012 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бурлака О.В., при секретарі: Глушковій О.О., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д., розглянувши матеріали клопотання начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д., погодженого прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюк В.В., на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013100000000005, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 22.03.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д., яке погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюк В.В. про проведення обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) за адресою: Київська область, Білоцерківський район, м. Узин, вул. Заводська, буд. 23 А з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні предметів та документів, які мають значення для проведення досудового розслідування.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ДПС у Київській області перебуває кримінальне провадження №32013100000000005 відносно службових осіб ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) у грудні 2010 року, з метою ухилення від сплати податків, документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186) та шляхом безпідставного включення до податкового кредиту підприємства операцій з придбання товарів у ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» умисно занизили суму податкового зобов'язання з податку на додану вартість за грудень 2010 року на суму 884 900 грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, а також відповідно до отриманої оперативної інформації, встановлено, що за місцем фактичного розташування офісного приміщення ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) за адресою: Київська область, Білоцерківський район, м. Узин, вул. Заводська, буд. 23 А знаходяться первинні документи ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) по взаємовідносинах із ТОВ «Сучасні технології Батьківщини», а саме договори з додатками та додатковими угодами, укладених між ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) та ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, листування, щодо виконання умов договорів укладених ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) із ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів, що свідчать про оплату ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) робіт (товарів), виконаних (реалізованих) підприємством ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що свідчать про виконання робіт (реалізацію товарів) підприємством ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), податкових, видаткових, накладних, що свідчать про виконання робіт підприємством ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), актів прийому-передачі товару (робіт, послуг) виконаних (придбаного) у ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), трудових договорів, тимчасових договорів, укладених з ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848), книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг) у (на) ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг у (на) ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), актів звірок взаєморозрахунків між ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) та ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), карток рахунків по валових витратах по взаємовідносинах з ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848), та інших осіб підприємства, причетних до здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), документи, що свідчать про подальшу реалізацію товарів, робіт та послуг придбаних у ТОВ «Сучасні технології Батьківщини» (ЄДРПОУ 36387186), а також, печатки, документи в електронному вигляді та інші предмети та документи, що мають значення для встановлення істини в ході проведення досудового розслідування, які на даний час планується знищити службовими особами ТОВ «Візит».

На підставі наведеного, з метою відшукання предметів та документів, які мають значення для проведення досудового розслідування, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні офісному приміщенні ТОВ «Візит» за адресою: Київська область, Білоцерківський район, м. Узин, вул. Заводська, буд. 23, добровільно не будуть видані та у подальшому будуть знищені, начальник ВРКС СУ ДПС у Київській області Терещук Д.Д. просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Заслухавши пояснення начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д., розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалах, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в офісному приміщенні ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) за адресою: Київська область, Білоцерківський район, м. Узин, вул. Заводська, буд. 23 А, можуть знаходитися вищезазначені первинні документи ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) по взаємовідносинах із ТОВ «Сучасні технології Батьківщини», а також речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, що мають суттєве та важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, начальником ВРКС СУ ДПС у Київській області Терещуком Д.Д. в судовому засіданні наведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження, начальника ВРКС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Терещука Д.Д. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл начальнику ВРКС СУ ДПС у Київській області майору податкової міліції Терещуку Д.Д. на проведення обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) за адресою: Київська область, Білоцерківський район, м. Узин, вул. Заводська, буд. 23 А, з метою відшукання та вилучення первинних документів ТОВ «Візит» (ЄДРПОУ 22206848) по взаємовідносинах із ТОВ «Сучасні технології Батьківщини», в яких містяться дані про вчинення службовими особами ТОВ «Візит» вищевказаного кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Бурлака