Ухвала суду № 51270542, 19.08.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8948/14-к

Провадження № 1-кс/592/2654/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

19 серпня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А, при секретарі Чайка Т.В, за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22014200000000009.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22014200000000009, розпочатому 19.02.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб - ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні субєкти підприємницької діяльності: ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ТОВ «Графіті» (код 31849522), ТОВ «ТКБ «Трайдент» (код 34452001), ТОВ «ЛАТ Інструмент» (код 36107416), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПВКП «Сумитрейд» (код 31930822), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829), ТОВ СПНП «Постачальник» (код 38076123), ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ «СПКФП «Софт» (код 38798443), ТОВ «КРАСНОКУТСЬКАГРОХІМ» (код 5491132), ФГ «Ланок» (код 35659148), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Талісман» (код 31312032), ТОВ «Славія» (код 32318428), ТОВ «Кіпс Плюс» (код 32603569), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ПП «Омега» (код 31209122), ТОВ «Ультратул» (код 38336437), ТОВ «Панасбуд С» (код 38601436), ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення» (код 31849522), ТОВ «Лізар-Техносервіс» (код 35906730), ТОВ «Фінанси Солюшн» (код 38061824), ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД» (код 31208485), ТОВ «ККФ «САВАННА» (код 39028175), ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС» (код 39181230),ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ПАПТК «Комплектпостач» (код 32603658).

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними субєктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

Крім того, службові особи ТОВ «Сумибудкомплект», УДППЗ «Укрпошта», ТОВ «Салтікс», ПФ «Комагросервіс», ПРАТ «Аркада», ТОВ «Елін», ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПАТ «Насосенергомаш», ТОВ «Автотранссервіс», ДП «Завод ОБ та ВТ», ТОВ «ВСП «Строймашсервіс», ТОВ «Комбат», ТОВ «БП-Східбуд», ТОВ «Еко», ТОВ «Ліга-Трейд», ТОВ «Оконенко», ТОВ «Укрбиодар», ТОВ «Діхсол», ТОВ «Сумиобленерго», ДП «БС-Висотник» ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПП «Захід ОСОБА_5», ТОВ «Баєр Електро», ФОП ОСОБА_6, ТОВ «Будстиль-ЛТД», ДП «Центральний проектний інститут» у період 2010-2014 років, внаслідок спільних, з членами вищезазначеної організованої групи осіб, протиправних дій, направлених на ухилення від сплати податків, ухилилися від сплати податків сума яких на даний час встановлюється.

На даний час виникла необхідність провести тимчасовий доступ до документів відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з метою вилучення статутних та реєстраційних документів ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829) та ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145) з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень. Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- статутні та реєстраційні документи ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829) та ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з моменту реєстрації по час винесення ухвали суду, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копії документів, що посвідчують особу; установчі документи (статут або модельний статут); документи, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяви про взяття на облік; заяви про вихід засновників зі складу учасників товариства; договори оренди приміщень.

Тимчасовий доступ до документів має надати Відділ державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, що знаходиться за адресою: 04213, м. Київ, Оболонський район, пр-т Героїв Сталінграда, 57.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом пяти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко