Ухвала суду № 51266948, 09.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/19131/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 вересня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Зінченко С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві Деймут Ю.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що старшим слідчим першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №32014100090000030 від 27.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що відділом аналітичної роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинних шляхом ГУ Міндоходів у м.Києві проведено аналітичне дослідженням №53/16-20/37727193 від 20.03.2014 фінансово-господарських операцій, проведених за участю ТОВ «Юридично-консалтингова компанія «Зевс» (код ЄДРПОУ 37727193) з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині здійснення зовнішньоекономічної діяльності за період з 01.08.2013 по 30.01.2014.

Встановлено, ТОВ «Ю-КК «ЗЕВС» (код за ЄДРПОУ 37727193), основним видом діяльності якого є дiяльнiсть посередникiв у торгiвлi товарами широкого асортименту, у серпні, листопаді-грудні 2013 року, січні 2014 року, здійснювало зовнішньо-економічну діяльність, а саме імпорт товарів широкого вжитку. Згідно даних АРМ «Митниця» встановлено, що статистична вартість імпортованого товару за вантажно-митними деклараціями за серпень, листопад - грудень 2013 року, січень 2014 року, становить 5 599 000 грн.

Згідно бази даних Єдиного реєстру податкових накладних, ТОВ «Ю-КК «ЗЕВС» (код за ЄДРПОУ 37727193) не отримував носіїв програмного забезпечення. Основним видом діяльності ТОВ «Ю-КК «ЗЕВС» є діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту. Діяльність по програмному забезпеченню - відсутня.

При аналізі реєстрів податкових накладних та податкових накладних, внесених до бази єдиного реєстру податкових накладних ТОВ «Ю-КК ЗЕВС» (код за ЄДРПОУ 37727193) встановлено, що ТОВ «Ю-КК «ЗЕВС» отримував одні товари, а реалізовував інші товари, які не були ним отримані.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Компанія «Акцент-Фінанси» (код за ЄДРПОУ 33303124) мало фінансово-гоподарські взаємовідносини з підприємством ТОВ «Ю-КК«Зевс» (код ЄДРПОУ 37727193).

З метою отримання доказів у кримінальному провадженні, слідству необхідно отримати тимчасовий доступ у формі вилучення оригіналів документів у ТОВ «Компанія «Акцент-Фінанси» (код за ЄДРПОУ 33303124) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ю-КК«Зевс» (код ЄДРПОУ 37727193) за весь період їх спільної діяльності.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янського районі ГУ Міндоходів у м. Києві Деймут Ю.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітану податкової міліції Деймут Ю.В. або уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення у ТОВ «Компанія «Акцент-Фінанси» (код за ЄДРПОУ 33303124) адреса: м.Київ, вул.Щорса,29, оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ «Ю-КК«Зевс» (код ЄДРПОУ 37727193), зокрема: договорів, додатків до договорів, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, актів приймання-передачі, платіжних доручень, банківських виписок, актів взаємозвірок, листів та інших документів по вказаним підприємствам за весь період їх спільної діяльності.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Зінченко