Ухвала суду № 51266534, 30.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/561/14

760/1868/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження слідчого 1-го ВСУ УФ розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалова С.С., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000135 від 16.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання в обґрунтування якого слідчий зазначив, що в провадженні слідчого 1-го ВСУ УФ розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000135 від 16.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно проведеної ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою - платником податків ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, згідно якої складено акт №823/17.2-НОМЕР_1 та встановлено несплату ОСОБА_2 до бюджету України податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 224 664 970,26 грн.

Зокрема, згідно даних за формою 1 - ДФ платнику податків нараховано та виплачено дохід за ознакою « 112» - Інвестиційний прибуток (дохід) від операцій з інвестиційними активами на суму 1 321 559 755,67 грн. від ТОВ «ІК «Росукрінвест» (код ЄДРПОУ: 37356007).

Факт отримання фізичною особою - платником податків ОСОБА_2 інвестиційного доходу підтверджується наданими ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів в м. Києві до ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві для використання в роботі копіями виписок (статус банківська таємниця) по особовим рахункам ТОВ «ІК «Росукрінвест» відкритих в:

-ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) №р/р 26502001001868 за період з 04.04.2011 по 19.09.2012;

-ПАТ «Комерційний банк «Інтербанк» (МФО 300216) №р/р 26007033516401 за період з 28.04.2011 по 26.05.2011 №р/р 26501033516402 за період з 26.05.2011 по 07.08.2012 по яким встановлено направлення грошових коштів на рахунок НОМЕР_2 відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) фізичній особи - платнику податків ОСОБА_2 в сумі 644 213 536, 18 грн.

В ході досудового розслідування в Національній комісії цінних паперів та фондового ринку проведено вилучення інформації в електронному вигляді, щодо загального обсягу укладених та виконаних договорів з цінними паперами гр. ОСОБА_2, згідно з якого встановлено, що протягом 2011 року гр. ОСОБА_2 отримував грошові кошти від ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ТРАНСФЕРБУТИК» (код ЄДРПОУ 32531107), ТОВ «Регіональна фондова компанія» (код ЄДРПОУ 32419910) та ТОВ «ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ «РОСУКРІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ: 37356007) за реалізовані цінні папери придбаних у значної кількості підприємств.

ТОВ «Регіональна Фондова Компанія» (код ЄДРПОУ 32419910) має банківські рахунки №2650939305027 та №26509311736 відкритий в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10-А.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З огляду на зміст статті 62 вказаного Закону однією з підстав для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю є рішення суду.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання розглядається слідчим суддею, без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження, слідчого 1-го ВСУ УФ розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалова С.С., оскільки у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи про відкриття та функціонування банківського рахунку, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Регіональна Фондова Компанія» з ОСОБА_2

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, Законом України «Про банки і банківську діяльність», суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому 1-го ВСУ УФ розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Коновалову С.С., тимчасовий доступ та, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, можливість вилучення у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10-А - документів справи з юридичного оформлення рахунків №2650939305027 та №26509311736 ТОВ «Регіональна Фондова Компанія» (код ЄДРПОУ 32419910) в належним чином завірених копіях, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ «Регіональна Фондова Компанія»;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку №2650939305027 та №26509311736;

- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

- інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку:

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Регіональна Фондова Компанія» №2650939305027 та №26509311736 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код. номер рахунку), суми та часу?

- надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл

на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха