Ухвала суду № 51266509, 30.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/287/14

№ 760/975/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кушнір С.І., при секретарі: Загородній І.С., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Шуліки А.О., розглянувши внесене в кримінальному провадженні №32014110000000001 від 14.01.2014 року, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Шуліки А.О. і погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюком В.В. клопотання тимчасовий доступ до документів ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174), які перебувають у володінні ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983), -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Шуліки Артема Олександровича, яке погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюком В.В., про надання тимчасового доступу до документів ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174) з можливістю вилучення речей і оригіналів документів зазначеного підприємства, які перебувають у володінні ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів, а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2013 року, мотивуючи це тим, що ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174), відносно службових осіб якого порушено кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України, має рахунки №2600100120284, №26004799994890, №26007799992770, №26009799996592, №26002799995288 у ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983). Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ПП «Деліція», які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

Досудовим розслідуванням встановлено, що у провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Шуліки Артема Олександровича, знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110000000001 відносно службових осіб ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

Актом Ірпінської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області №1374/22-1/31202174 від 04.12.2013 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174, м. Буча, вул. Заводська, б. 2В) з питання дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.» встановлено порушення п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», п.п. 139.1.9 ст. 139 Податкового кодексу України, п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.5. п. 7.4., п.7.5. ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», в результаті чого службовими особами Приватного підприємства «Деліція» в 2010-2011 році внаслідок фінансово-господарських операцій (страхування фінансових ризиків, майна) із ТДВ «Страхова компанія «Сяйво» (код за ЄДРПОУ 32704920, колишня назва ТДВ «Страховик») та ПП «Еверест» (код 31480476) неправомірно занижено податок на прибуток на загальну суму 1 708 595 грн. та податок на додану вартість в сумі 118 433,33 грн.

Також встановлено, що ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174) відкрито розрахункові рахунки №2600100120284 (код валюти 980, 840, 978, 643), №26004799994890, №26007799992770, №26009799996592, №26002799995288 в ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів, а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2013 року, слідчий не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174), які перебувають у володінні ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983), просить надати дозвіл на вилучення речей та оригіналів документів, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ПП «Деліція» (код за ЄДРПОУ 31202174), які перебувають у володінні ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983) за період 01.01.2010 р. по 31.12.2013 року, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Шуліки Артема Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції Шуліці Артему Олександровичу тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю ПАТ КБ "Правекс-Банк" (МФО 321983, м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2), що стосуються обслуговування рахунків, а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунків №2600100120284 (код валюти 980, 840, 978, 643), №26004799994890, №26007799992770, №26009799996592, №26002799995288 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахунків №2600100120284 (код валюти 980, 840, 978, 643), №26004799994890, №26007799992770, №26009799996592, №26002799995288 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року з наданням підтверджуючих документів;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

- установчих документів;

- договорів на розрахунково - касове обслуговування.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 16.02.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області Хахлюка В.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір