Рішення № 51254235, 10.09.2015, Чорноморський міський суд Одеської області (до 25.04.2025 - Іллічівський міський суд Одеської області)

Дата документу 10.09.2015

Справа № 501/4061/15-ц

2-о/501/115/15

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.09.2015 р. Іллічівський міський суд Одеської області в складі:

головуючого – судді Ледньової Т.В.

при секретарі – Пращук А.М.

розглянувши у закритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

01.09.2015 р. ДПІ у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області звернулося до суду з заявою (а.с. 2-5), в якій просить зобов’язати Публічне акціонерне товариство «Марфін Банк» розкрити банківську таємницю та надати інформацію, яка містить банківську таємницю щодо суб’єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТД Іріда» (код ЄДРПОУ 35740034), а саме:

- інформацію про обсяг та обіг коштів за період з 01.04.2011 р. по 31.12.2012 р. на розрахунковому рахунку №26057807291 (українська гривня), №26002807291 (українська гривня) у ПАТ «Марфін Банк» Одеська обл., м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, МФО 328168 з вказанням контрагентів, а також дати та суми операції, призначення платежів зазначеного підприємства, які подавались до банку.

Учасники судового розгляду 10.09.2015 р. в судове засідання не з’явилися, про слухання справи повідомлялися належним чином (а.с. 11), про причини неявки суд не повідомили.

Судом винесена ухвала про розгляд справи у їх відсутності.

Суд, дослідивши матеріали справи, вважає, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ( від 07.12.2000 р.) – інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним, чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Однак, згідно з п.п.1.2 ст. 62 цього ж Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам податкової служби України, який надає письмову вимогу стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної або фізичної особи - суб’єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Згідно з п. 5 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» органи податкової державної служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановленому Законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України «Про банки і банківську діяльність», довідки або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Судом встановлено, що отримати детальну інформацію щодо обсягу та обігу коштів на рахунках №26057807291 та №26002807291 можливо на підставі відповідного рішення суду, ця інформація необхідна заявнику для проведення позапланової перевірки ТОВ «ТБ Іріда» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства.

З урахуванням викладеного суд вважає, що заява Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 60 і 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», ст. 1076 ЦК України, ст.ст. 209, 212-215, 287, 289, 290 ЦПК України, суд -

В И Р І Ш И В:

Заяву Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління Міндоходів у Полтавській області задовольнити.

Розкрити Публічним акціонерним товариством «Марфін Банк», яке знаходиться у м. Іллічівську Одеської області, вул. Леніна, 28, інформацію, яка містить банківську таємницю щодо ТОВ «ТБ Іріда» (м. Дніпропетровськ, Індустріальний район, вул. Калинова, 100-А, код ЄДРПОУ 35740034 за №1 224 102 0000 041522 від 20.02.2008 р.), а саме надати:

- інформацію про обсяг та обіг коштів за період з 01.04.2011 р. по 31.12.2012 р. на розрахунковому рахунку №26057807291 (українська гривня), №26002807291 (українська гривня) у ПАТ «Марфін Банк» Одеська обл., м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, МФО 328168 з вказанням контрагентів, а також дати та суми операції, призначення платежів зазначеного підприємства, які подавались до банку.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Апеляційну скаргу на рішення суду першої інстанції може бути подано протягом десяти днів з дня отримання копії рішення.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

Суддя