Ухвала суду № 51249279, 17.03.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/2616/15-к

Провадження №1кс/712/1020/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 17 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000036, старшим слідчим Квачем В.В. та погоджене прокурором Палій Т.Л., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 та прокурора Палій Т.Л.,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) в період 2012 року внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості про здійснення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг у ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промбуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), в звязку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1074, 6 тис. грн.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що в 2012 році ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) мало фінансово-господарські взаємовідносини по операціям продажу товарів ТОВ "ВО Техна" (код ЄДРПОУ 33063942).

Враховуючи, що для повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінального провадження необхідні оригінали бухгалтерських, податкових та фінансово-господарських документів ТОВ "ВО Техна" по операціям придбання товарів у ПП «Брелок» в травні 2012 року, а саме: договори, додатки до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, векселів, листів, доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню товарно-матеріальних цінностей.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки оригінали бухгалтерських, податкових та фінансово-господарських документів ТОВ "ВО Техна" по операціям придбання товарів у ПП «Брелок» в травні 2012 року, а саме: договори, додатки до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, векселів, листів, доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню товарно-матеріальних цінностей, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ "ВО Техна" (код ЄДРПОУ 33063942), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали бухгалтерських, податкових та фінансово-господарських документів ТОВ "ВО Техна" по операціям придбання товарів у ПП «Брелок» в травні 2012 року, а саме: договори, додатки до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, векселів, листів, доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню товарно-матеріальних цінностей, які перебувають у володінні службових осіб, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ "ВО Техна" (код ЄДРПОУ 33063942).

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2 та за дорученням на співробітників ГУ ДФС у Житомирській області.

Строк дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»_______