Ухвала суду № 51249142, 04.03.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/2303/15-к

Провадження №1кс/712/883/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 04 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000007 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Шкрьобки О.В., -

ВСТАНОВИВ:

У слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000007, щодо службових осіб ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування вказаного провадження встановлено, що службові особи ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків в період з 01.12.2012 по 31.05.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), умисно ухилились від сплати бюджету держави податку на додану вартість в сумі 820 тис. грн., що є у значних розмірах.

Також, досудовим слідством встановлено, що ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) здійснює свою господарську діяльність в приміщенні за адресою: Черкаська область, м. Умань, вул. Деревянка, буд. 26, яке згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №АКС 414706 належить ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234).

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, компютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) за період з 01.12.2012 по 31.05.2013, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявленням та вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду приміщення за місцем реєстрації ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, компютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.12.2012 по 31.05.2013,керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на проведення огляду в приміщенні за адресою: Черкаська область, м. Умань, вул. Деревянка, буд. 26, яке згідно відомостей, отриманих у відділі реєстрації речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Черкаського міського управління юстиції №АКС 414706 належить на праві власності ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), з метою виявлення оригіналів, а за їх відсутності копій первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, додаткові угоди, робочі журнали, довідки, журнали, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп'ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) за період з 01.12.2012 по 31.05.2013, та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)