Ухвала суду № 51248975, 24.02.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/1979/15-к

Провадження №1кс/712/788/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси «24» лютого 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000085 від 20.06.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2015 років здійснює протиправну діяльність, повязану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких: ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) та деякі інші.

Так, за період 2012 2014 років підконтрольним ОСОБА_3 підприємством, а саме - ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) за рахунок відображення неіснуючих операцій щодо придбання товаро-матеріальних цінностей у СГД-виробників цукру та борошна, а також за рахунок удаваних взаємовідносин з іншими підприємствами, підконтрольними ОСОБА_3, здійснено ухилення від сплати податків на суму 3,5 млн.грн.

До здійснення протиправної діяльності ОСОБА_3 залучила ряд довірених їй осіб, зокрема: власного сина громадянина ОСОБА_4, дочку ОСОБА_6 та громадянку ОСОБА_7, які допомагають у веденні бухгалтерського обліку, поданні податкової звітності, виготовленні документів та перевезенні готівкових коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 використовує реквізити та розрахункові рахунки підконтрольного їй підприємства ТОВ «Монада 2012»для надання послуг субєктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку.

Також, встановлено, що підконтрольне ОСОБА_3 підприємство - ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) має відкриті банківські рахунки №26007051515924, №26009051512259 в Черкаському ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м.Черкаси (МФО 354347).

В звязку з вищевикладеним та з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, для зясування всіх обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Монада 2012», виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення банківських документів по рахунках №26007051515924, №26009051512259 які відкриті в Черкаському ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м.Черкаси (МФО 354347), а саме: роздруківку руху коштів за період з 17.07.2013 і по день оголошення ухвали суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовомуносії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банк та банківську діяльність» Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволенню, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по рахунках №26007051515924, №26009051512259 які відкриті в Черкаському ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м.Черкаси (МФО 354347),керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригіналів в Черкаському ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м.Черкаси (МФО 354347) документів ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), що містять банківську таємницю, за період 17.07.2013 і по день оголошення ухвали суду, а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) №26007051515924, №26009051512259, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- особової (юридичної) справи та документів, що стосується відкриття та обслуговування рахунків, в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк»ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) №26007051515924, №26009051512259,

- оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення, грошові чеки.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", (МФО 354347), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, Ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_8, або іншій особі за дорученням слідчого.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»_____