Ухвала суду № 51248917, 16.02.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа номер 712/1659/15- к

Провадження номер 1кс/712/699/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту

м. Черкаси «16» лютого 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про накладення арешту на грошові кошти та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

В С Т А Н О В И В:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000085 від 20.06.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Згідно матеріалів провадження встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, повязану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами.

З метою швидкого власного збагачення за рахунок несплати податків та надання послуг з «конвертації» коштів, ОСОБА_3 створила на території Черкаської області та міста Києва ряд субєктів господарської діяльності, зареєструвавши їх на імя осіб із свого найближчого оточення, серед яких: ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. номер НОМЕР_1), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) та деякі інші.

Так, за період 2012 2014 років підконтрольним ОСОБА_3 підприємством, а саме - ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), за рахунок відображення неіснуючих операцій щодо придбання товаро-матеріальних цінностей у СГД-виробників цукру та борошна, а також за рахунок удаваних взаємовідносин з іншими підприємствами, підконтрольними ОСОБА_3, здійснено ухилення від сплати податків на суму 3,5 млн.грн.

До здійснення протиправної діяльності ОСОБА_3 залучила ряд довірених їй осіб, зокрема: власного сина громадянина ОСОБА_4, дочку ОСОБА_6 та громадянку ОСОБА_7, які допомагають у веденні бухгалтерського обліку, поданні податкової звітності, виготовленні документів та перевезенні готівкових коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 використовує реквізити та розрахункові рахунки підконтрольного їй підприємства ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) для надання послуг субєктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку.

Також, встановлено, що для прикриття незаконної діяльності підконтрольне ОСОБА_3 підприємство - ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) має відкритий банківський рахунок №26005341114587 в ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507).

На даний рахунок надходять грошові кошти набуті кримінально протиправним шляхом. Зазначені кошти в подальшому «проконвертовуються» у готівку та повертаються клієнтам протиправної схеми і можуть бути джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочину, що розслідується по даному кримінальному провадженню.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

На підставі вищевикладеного, з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів які знаходяться на рахунку ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) №26005341114587 відкритому в ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507), та в подальшому розгляду питання про їх долю, та конфіскацію в дохід держави, керуючись п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) №26005341114587 відкритому в ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) №26005341114587 відкритому в ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507) - за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обовязкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) в установі ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507), на внутрішньобанківський рахунок №3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Спецдербудкомплект» та вже знаходяться на рахунку №3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобовязати співробітників ФІЛІЇ ЧЕРКАСЬКЕ ОУ ОСОБА_8 ОСОБА_9 (МФО 354507) надати заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 чи іншій особі за його дорученням довідку про залишок коштів на рахунку ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546) №26005341114587, при накладенні арешту на кошти ТОВ «Спецдербудкомплект» та в подальшому щомісячно надавати дану інформацію про залишок коштів по вищевказаному рахунку на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»____