Ухвала суду № 51248737, 04.02.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/1157/15-к

Провадження №1кс/712/483/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 04 лютого 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000036, старшим слідчим Квачем В.В. та погоджене прокурором Палій Т.Л., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 та прокурора Палій Т.Л.,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.03.2014, за ознаками кримінального правопорушеня, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) в період 2012 року внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості про здійснення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг у ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промбуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), в звязку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1074, 6 тис. грн.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) та ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промбуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів ПП «Брелок», які містять інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта; інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс»; довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс»; документи щодо організації та ведення будівельного виробництва, предмети і документи фінансово-господарської діяльності ПП «Брелок» по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), а саме документи податкової звітності, компютерної техніки, електронних носіїв інформації, печатки «фіктивних» фірм, банківські документи, що містять інформацію про підроблення документів та мають значення речових доказів.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки оригінали бухгалтерських та фінансово-господарських документів, які містять інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта; інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс»; довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс»; документи щодо організації та ведення будівельного виробництва, а саме: загальний журнал робіт, журнал із монтажу будівельних конструкцій, акти на закриття прихованих робіт, журнал замонолічування монтажних стиків і вузлів, журнал зварювальних робіт, журнал виконання монтажних зєднань на болтах із контрольованим натягом, журнал виконання антикорозійних робіт, журнал антикорозійного захисту зварних зєднань, календарний план будівництва, будівельні генеральні плани будови, відомість обсягів основних будівельних, монтажних і спеціальних будівельних робіт, відомість потреби в основних будівельних машинах і транспортних засобах на будівництво, проект виконання робіт, акт проміжного прийняття відповідальних конструкцій, архітектурно-технічний паспорт, журнал інструктажу і перевірки знань із вимог техногенної і пожежної безпеки, безпеки праці та виробничої санітарії під час виконання робіт, дозвільні документи на виконання будівельних робіт на обєктах, книги реєстрації наказів, наказів на відрядження, трудових договорів з працівниками, журналів вступного інструктажу, журналів інструктажу з охорони праці на робочому місці, а також предметів і документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), а саме печаток «фіктивних» фірм, банківських документів, документів податкової звітності, компютерної техніки, електронних носіїв інформації, що містять інформацію про підроблення документів, які перебувають у володінні ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2, та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали бухгалтерських та фінансово-господарських документів, які містять інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта; інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс»; довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс»; документи щодо організації та ведення будівельного виробництва, а саме: загальний журнал робіт, журнал із монтажу будівельних конструкцій, акти на закриття прихованих робіт, журнал замонолічування монтажних стиків і вузлів, журнал зварювальних робіт, журнал виконання монтажних зєднань на болтах із контрольованим натягом, журнал виконання антикорозійних робіт, журнал антикорозійного захисту зварних зєднань, календарний план будівництва, будівельні генеральні плани будови, відомість обсягів основних будівельних, монтажних і спеціальних будівельних робіт, відомість потреби в основних будівельних машинах і транспортних засобах на будівництво, проект виконання робіт, акт проміжного прийняття відповідальних конструкцій, архітектурно-технічний паспорт, журнал інструктажу і перевірки знань із вимог техногенної і пожежної безпеки, безпеки праці та виробничої санітарії під час виконання робіт, дозвільні документи на виконання будівельних робіт на обєктах, книги реєстрації наказів, наказів на відрядження, трудових договорів з працівниками, журналів вступного інструктажу, журналів інструктажу з охорони праці на робочому місці, а також предметів і документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), а саме печаток «фіктивних» фірм, банківських документів, документів податкової звітності, компютерної техніки, електронних носіїв інформації, що містять інформацію про підроблення документів, які перебувають у володінні ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842).

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»_______