Ухвала суду № 51248627, 04.02.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/1158/15-к

Провадження №1кс/712/484/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 04 лютого 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000036, старшим слідчим Квачем В.В. та погоджене прокурором Палій Т.Л., клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 та прокурора Палій Т.Л.,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) в період 2012 року внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості про здійснення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг у ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), в звязку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1074, 6 тис. грн.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

17.12.14 за №3186/23-00-09-018 на ПП «Брелок» відповідно до вимог ч. 2 ст. 93 КПК України направлена вимога про надання документів: договору №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс», інформації про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта та її документальне підтвердження, довідок про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ, інформації про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ та її документальне підтвердження, договору №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс» тощо.

Однак, службові особи ПП «Брелок» надіслали лист №05/01-15 від 05.01.2015, яким відповіли про відмову в наданні документів на вказану вимогу.

Враховуючи вище викладене, існує реальна загроза для знищення документів чи їх переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду за офісного приміщення ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) розташованому в орендованому в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Кірова, 102/1, яке згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №ААС990945 належить ТОВ «Фортекс» (код ЄДРПОУ 21384364).

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали бухгалтерських та фінансово-господарських документів ПП «Брелок», які містять інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта; інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс»; довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс»; документів щодо організації та ведення будівельного виробництва, предметів і документів фінансово-господарської діяльності ПП «Брелок» по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), а саме документи податкової звітності, компютерна техніка, електронні носії інформації, на яких міститься електрона документація ПП «Брелок» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ПП «Брелок»,керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 та надати дозвіл на проведення огляду в приміщенні за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842), розташованому в орендованому в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Кірова, 102/1, яке згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №ААС990945 належить ТОВ «Фортекс» (код ЄДРПОУ 21384364) з метою відшукання оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів, які містять інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по ремонту приміщень магазину «Ельдорадо» в м. Ялта; інформацію про те, який субєкт господарської діяльності був замовником у ПП «Брелок» робіт по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №147 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Фасадрем - Сервіс»; довідки про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ TOB «Промобуд-2007» по капітальному ремонту офісного приміщення по вул. Круглоуніверситетська, 2/1 в м. Київ; договір №682 від 02.01.2012 між ПП «Брелок» та TOB «Біловіта Сервіс»; документи щодо організації та ведення будівельного виробництва, а саме: загальний журнал робіт, журнал із монтажу будівельних конструкцій, акти на закриття прихованих робіт, журнал замонолічування монтажних стиків і вузлів, журнал зварювальних робіт, журнал виконання монтажних зєднань на болтах із контрольованим натягом, журнал виконання антикорозійних робіт, журнал антикорозійного захисту зварних зєднань, календарний план будівництва, будівельні генеральні плани будови, відомість обсягів основних будівельних, монтажних і спеціальних будівельних робіт, відомість потреби в основних будівельних машинах і транспортних засобах на будівництво, проект виконання робіт, акт проміжного прийняття відповідальних конструкцій, архітектурно-технічний паспорт, журнал інструктажу і перевірки знань із вимог техногенної і пожежної безпеки, безпеки праці та виробничої санітарії під час виконання робіт, дозвільні документи на виконання будівельних робіт на обєктах, книги реєстрації наказів, наказів на відрядження, трудових договорів з працівниками, журналів вступного інструктажу, журналів інструктажу з охорони праці на робочому місці, а також предметів і документів фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промобуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), а саме печаток «фіктивних» фірм, банківських документів, документів податкової звітності, компютерної техніки, електронних носіїв інформації, що містять інформацію про підроблення документів, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)