Ухвала суду № 51248613, 04.02.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/1222/15-к

Провадження №1кс/712/518/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 04 лютого 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000103 старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 04.09.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000103,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146, м. Черкаси) в період квітня травня 2014 року проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Праус» (код ЄДРПОУ 37276126) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3416 241 грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки №287/23-01-22-01/37106146 від 15.08.2014 ДПІ у м. Черкасах, відповідно до якого, встановлено порушення п. 198.1, 198.2, п. 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.8, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами і доповненнями, в результаті яких службові особи ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) занизили податок на додану вартість за квітень травень 2014 року на суму 3416 241 грн.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) у липні 2014 року проводили фінансово-господарських операції з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 714 771 грн., що є у значних розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) №357/23-01-22-04/37106146 від 22.09.2014, згідно якого встановлено порушення п. 198.1, 198.2, п. 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.8, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами і доповненнями, які вказують на заниження службовими особами ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) податку на додану вартість за липень 2014 року на суму 714 771 грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) у червні 2014 року проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2837308 грн., що є у великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) №322/23-01-22-04/37106146 від 04.09.2014, згідно якого встановлено порушення п. 198.1, 198.2, п. 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.8, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами і доповненнями, які вказують на заниження службовими особами ТОВ «Октан Трейд» (код ЄДРПОУ 37106146) податку на додану вартість за червень 2014 року на суму 2837 308 грн.

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязаньТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) №26002050009900, №26002050004789, №26001000965813, №26059050005258, №26004050007160 за період з 01.06.2014 по теперішній час, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.06.2014 по теперішній час, по рахункам ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) №26002050009900, №26002050004789, №26001000965813, №26059050005258, №26004050007160, відкритих ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.06.2014 по теперішній час, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) №26002050009900, №26002050004789, №26001000965813, №26059050005258, №26004050007160;

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.06.2014 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) №26002050009900, №26002050004789, №26001000965813, №26059050005258, №26004050007160, відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Шуліку І.В., ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3, о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________«____»_____