Ухвала суду № 51245208, 26.12.2014, Галицький районний суд м. Львова

Справа № 461/15712/14-к

Провадження № 1-кс/461/7654/14

У Х В А Л А

26.12.2014 року м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Юрків О.Р., з участю прокурора Кишки Ю.А., слідчого СУ ГУМВС України у Львівській області Коноваленка Е.С., розглянувши клопотання слідчого СУГУМВС України у Львівській області Коноваленка Е.С. про надання дозволу на продовження проведення органами державної фінансової інспекції позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В :

слідчий СУ ГУМВС України у Львівській області Коноваленко Е.С. звернувся до суду з клопотанням у кримінальному провадженні за № 12014140090003008 від 14вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України, погодженим старшим прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Львівської області ОСОБА_1 про надання дозволу на продовження проведення органами державної фінансової інспекції позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292, юридична адреса якого: м.Київ, вул.Шовковична, 50-А), яке буде проводитись в приміщенні Львівського представництва ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 25251134, юридична та фактична адреса якого м.Львів, вул. Ставова, 9), проведення якої доручити працівникам ДФІ у Львівській області в період з 08 грудня 2014 року по 26 грудня 2014 року, в обюгрунтування клопотання покликається на те, що Державною фінансовою інспекцією України у Львівській області розглянуто звернення щодо проведення позапланової ревізії ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292). Відповідно до п. 2.4 Порядку взаємодії між органами контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого спільним наказом Голів КРУ, МВС, СБУ та Генпрокуратури від 19.10.2006 №346/1025/685/53 проведення позапланової ревізії, термін її проведення погоджено строком на 15 (п'ятнадцять) діб, починаючи з 08.12.2014. 05 грудня 2014 року слідчим суддею Галицького районного суду м. Львова винесено ухвалу про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292, юридична адреса якого: м.Київ, вул.Шовковична, 50-А), яке буде проводитись в приміщенні Львівського представництва ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 25251134, юридична та фактична адреса якого м.Львів, вул. Ставова, 9), проведення якої доручити працівникам ДФІ у Львівській області в період з 08 грудня 2014 року по 26грудня 2014 року. Відповідно до листа № 06-17/8402 від 25.12.2014 ДФІ України у Львівській області у ході проведення вказаної ревізії, виникла необхідність в отриманні інформації про закріплення та відєднання розповсюджувачів лотерейних білетів за торговими точками із зазначенням дати та особи які здійснили вказану операцію, у звязку з чим, з метою якісного проведення даної ревізії та висвітлення питань, передбачених програмою, необхідно продовжити термін проведення позапланового контрольного заходу на 5 робочих днів, в період з 29 грудня 2014 року по 06 січня 2015 року.

Заслухавши висновок прокурора, пояснення слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, вважаю, що є достатні підстави для дачі згоди на проведення ревізії, оскільки її проведення має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та ст.ст. 110, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

клопотання задовольнити.

Слідчому СУ ГУМВС України у Львівській області ОСОБА_2 надати дозвіл на продовження терміну проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292, юридична адреса якого: м.Київ, вул.Шовковична, 50-А), яке буде проводитись в приміщенні Львівського представництва ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 25251134, юридична та фактична адреса якого м.Львів, вул. Ставова, 9), проведення якої доручити працівникам ДФІ у Львівській області в період з 29.12.2014 року по 06.01.2015 року.

Продовження терміну проведення позапланової документальної ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Львівській області, що розташована за адресою м. Львів, вул.Костюшко, 8.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

Встановити осіб які неправомірно здійснювали виплати виграшів в лотерею «Спортліга» за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року, та при цьому встановити перелік документів на підставі яких вони повинні були це роботи та як робили по факту. Встановити рух коштів по матеріально-відповідальним особам, щодо розрахунків по виплаті виграшів в лотерею «Спортліга», за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року. Встановити суму заподіяних збитків, в результаті здійснення неправомірних виплат виграшів в лотерею «Спортліга» без підтверджуючих документів, за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року. Чи правильно проведено процедуру виплат виграшів розповсюджувачами лотерей в лотерею «Спортліга», за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року? Чи правильно проведено та відображено по бухгалтерським облікам працівниками ТОВ«М.С.Л.» взаєморозрахунки з їх клієнтами? Хто в ТОВ «М.С.Л.», був відповідальними особами за перевірку відповідності розрахунків розповсюджувачами лотерей? Інші питання які виникнуть в ході проведення даної ревізії.

Розяснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Р.Юрків