Ухвала суду № 51244815, 08.12.2014, Галицький районний суд м. Львова

Справа № 461/14774/14-к

Провадження № 1-кс/461/7153/14

У Х В А Л А

08.12.2014 року м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Юрків О.Р., з участю прокурора Кишки Ю.А., слідчого Коноваленко Е.С., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУМВС України у Львівській області Коноваленко Е.С. про надання дозволу на проведення органами державної фінансової інспекції позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В :

слідчий СУ ГУМВС України у Львівській області Коноваленко Е.С. звернувся до суду з клопотанням у кримінальному провадженні за № 12014140090003008 від 14 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, погодженим старшим прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Львівської області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення органами державної фінансової інспекції позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292, юридична адреса якого: м. Київ, вул. Шовковична, 50-А), яке буде проводитись в приміщенні Львівського представництва ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 25251134, юридична та фактична адреса якого м. Львів, вул. Ставова, 9), проведення якої доручити працівникам ДФІ у Львівській області в період з 08 грудня 2014 року по 26 грудня 2014 року.

Заслухавши пояснення слідчого СУ ГУМВС України у Львівській області, прокурора, дослідивши надані матеріали кримінального правопорушення, за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, вважаю, що є достатні підстави для дачі згоди на проведення ревізії, оскільки її проведення має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та ст.ст. 110, 369-372 КПК України,

У Х В А Л И В :

клопотання задоволити повністю.

Слідчому СУ ГУМВС України у Львівській області ОСОБА_2 надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 30109292, юридична адреса якого: м. Київ, вул. Шовковична, 50-А), яке буде проводитись в приміщенні Львівського представництва ТОВ «М.С.Л.» (ЄДРПОУ 25251134, юридична та фактична адреса якого м. Львів, вул. Ставова, 9), проведення якої доручити працівникам ДФІ у Львівській області в період з 08 грудня 2014 року по 26 грудня 2014 року.

Проведення позапланової документальної ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Львівській області, що розташована за адресою м. Львів, вул. Костюшко, 8.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1.Встановити осіб які неправомірно здійснювали виплати виграшів в лотерею «Спортліга» за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року, та при цьому встановити перелік документів на підставі яких вони повинні були це роботи та як робили по факту.

2.Встановити рух коштів по матеріально-відповідальним особам, щодо розрахунків по виплаті виграшів в лотерею «Спортліга», за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року.

3.Встановити суму заподіяних збитків, в результаті здійснення неправомірних виплат виграшів в лотерею «Спортліга» без підтверджуючих документів, за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року.

4.Чи правильно проведено процедуру виплат виграшів розповсюджувачами лотерей в лотерею «Спортліга», за період 01.04.2013 року по 01.07.2014 року?

5.Чи правильно проведено та відображено по бухгалтерським облікам працівниками ТОВ «М.С.Л.» взаєморозрахунки з їх клієнтами?

6.Хто в ТОВ «М.С.Л.», був відповідальними особами за перевірку відповідності розрахунків розповсюджувачами лотерей?

7.Інші питання які виникнуть в ході проведення даної ревізії.

Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя О.Р.Юрків