Постанова № 51205817, 29.03.2010, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Бориспільський міськрайонний суд Київської області

м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 72, 8300, (04595) 6-76-19

Справа №4-311/2010

П О С Т А Н О В А

29 березня 2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Київській Регіональній Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904), -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.

Під час досудового слідства в кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Віант» ОСОБА_2, будучи службовою особою вказаного підприємства, проводив, фінансово-господарські операції з придбання та продажу товарів повязані в подальшому з перерахуванням безготівкових коштів. При веденні бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Віант» ОСОБА_2 формував суми податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) та валові витрати з податку на прибуток підприємства від операцій з «фіктивним» підприємством ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (код ЄДРПОУ 35197179), що в подальшому вплинуло на суми фактично сплачених до бюджету податкових зобовязань.

В ході досудового слідства встановлено, що одним із контрагентів з ТОВ «Віант» у зазначений період діяльності, було підприємство ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220 юридична адреса: м. Київ, вул. Рейтарська 35-А). В ході подальшого слідства встановлено, що дане підприємство за юридичною адресою не знаходиться, також встановлено, що на початку 2007 року директором ТОВ «Віант» (код ЄДРПОУ 33967896), як і у ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) був громадянин ОСОБА_3, який (як випливає з матеріалів кримінальної справи) може мати відношення до проведення незаконних операцій громадянином ОСОБА_2 з метою ухилення останнім від сплати податків.

Крім того, встановлено, що ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) відкрито рахунок №2600033439 в Київська Регіональна Дирекція «ОСОБА_1 Аваль» м. Києві (МФО 322904).

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві.

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Київській Регіональній Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904) банківських документів ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220);

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220);

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220);

-рух грошових коштів по рахунку №2600033439, який належить ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік;

-кредитна справа, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220);

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220), рахунку №2600033439 в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік;

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік рік;

-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) рахунок №2600033439;

-договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік, в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ТОВ «НВП «Віант» (код ЄДРПОУ 32386220) до установи банку:

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами Київської Регіональної Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904) в порядку погодженому з керівником підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_4