Постанова № 51190075, 24.07.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 0418/4987/2012

Произволство № 4/0418/703/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24.07.2012 г. г. Днепропетровск

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, согласованное с заместителем прокурора г. Днепропетровска, о проведении обыска по адресу АДРЕСА_1, –

УСТАНОВИЛ:

Старший следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска адресу АДРЕСА_1.

В обоснование своего представления старший следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, будучи директором ООО ПТФ “Лакпром”(код 30224642), в период с 01.04.2008 года по 30.10.2008 года, в нарушение требований п.1.7 ст.1, п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины “О налоге на добавленную стоимость”незаконно включил в состав налогового кредита ООО ПТФ “Лакпром”- НДС в размере 1452080,16 грн. от финансово-хозяйственных операций с предприятием ООО “Квест-Система”(код 35681640), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в особо крупных размерах.

Директор ООО “Квест-Система”ОСОБА_2 никакого отношения к ведению финансово-хозяйственной деятельности предприятия не имел, о том, что он является директором указанного предприятия не знал, данное предприятие не регистрировал, уставных документов не формировал, расчетных счетов не открывал, договоров, налоговую отчетность не составлял и не подписывал.

Таким образом, ООО ПТФ “Лакпром”на протяжении 2008 года пользовалось услугами по незаконному обналичиванию денежных средств через счета фиктивных предприятий и минимизировало уплату налогов в бюджет путем оформления бестоварных операций.

31 мая 2012 года в отношении директора ООО ПТФ “Лакпром”ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов на добавленную стоимость было возбуждено уголовное дело по ст.212 ч.3 УК Украины.

Ссылаясь на вышеизложенное и указывая, что в ходе досудебного следствия было установлено, что офис предприятия ООО ПТФ “Лакпром”, в котором проводится оформление документов по финансово-хозяйственной деятельности, расположен по адресу АДРЕСА_1, старший следователь просил суд с целью обнаружения и изъятия первичной бухгалтерской документации указанного предприятия, печатей, штампов, компьютерной техники, а также других предметов, имеющих значение для установления истины по делу, разрешить проведение обыска в расположенной по вышеуказанному адресу квартире, принадлежащей ОСОБА_3

Изучив материалы представления и уголовного дела, считаю, что представление старшего следователя подлежит удовлетворению, поскольку предоставленные материалы дают достаточные основания полагать, что по указанному адресу могут находиться предметы и документы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу, а именно предметы и документы, свидетельствующие о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО ПТФ “Лакпром”(код 30224642).

На основании изложенного и руководствуясь ст.30 Конституции Украины, ст.177 УПК Украины, –

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС ОСОБА_4 проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1.

Обыск провести в десятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Ф.Ф. Маймур