Постанова № 51140311, 04.08.2014, Заводський районний суд м. Запоріжжя

Заводський районний суд м. Запоріжжя

69009 Україна м. Запоріжжя вул. Лізи Чайкіної 65 тел.(061) 236-59-98

Справа № 332/2896/14-к

Провадження №: 1-кс/332/346/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2014 р.

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Запоріжжя Марченко Н.В. за участю прокурора Жупіна О.С. розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014080000000013 заступником прокурора Заводського району м.Запоріжжя ОСОБА_1С клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Прокуратурою Заводського району м.Запоріжжя здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням кримінального правопорушення, вчиненого невстановленими особами, відомості про яке внесено 13.02.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080000000013 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України за фактом створення(придбання) ряду субєктів господарювання, у тому числі ТОВ «КПЦ «Кондор» з метою прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків іншими субєктами господарювання.

Під час досудового розслідування, відповідно до наданої ДПІ у Заводському районі м.Запоріжжя інформації, встановлено, що посадові особи ТОВ «КПЦ «Кондор» протягом 2010-2013 років мали фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Асгар», за рахунок яких вказаним підприємством впродовж травня-грудня 2013 року сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на суму 3 251 702,86 грн.

Відповідно до вимог чинного законодавства за наслідками проведення господарських операцій субєктами господарювання складаються, видаються та\або посвідчуються відповідні документи первинного бухгалтерського обліку, податкові документи та інші фінансові та облікові документи.

З метою отримання необхідних первинних бухгалтерських та інших документів на адресу ТОВ «КПЦ «Кондор» направлено запити в порядку ст.93 КПК України, однак вказане підприємство жодної інформації стороні обвинувачення не надало.

З метою перевірки дотримання вимог чинного законодавства службовими особами ТОВ «КПЦ «Кондор» прокуратурою району призначено проведення позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства. З метою проведення перевірки працівниками ДПІ у Заводському районі м.Запоріжжя здійснено вихід за юридичної адресою підприємства та складено акт про відсутність ТОВ «КПЦ «Кондор» за місцем знаходження.

Таким чином стороною обвинувачення встановлено, що місце знаходження всіх первинних бухгалтерських та інших документів ТОВ «КПЦ «Кондор» не відомо, оскільки підприємство за юридичною адресою не знаходиться, будь-який звязок із підприємством відсутній, на запити сторони обвинувачення відомості та документи не надані.

З метою отримання іншого комплекту документів, який, відповідно до вимог чинного законодавства, зберігається у контрагента ТОВ «КПЦ «Кондор» - ТОВ «Асгар», на адресу цього підприємства також направлено відповідний запит, однак, у відповіді на запит міститься відомості про відмову керівництвом ТОВ «Асгар» у добровільному порядку надати стороні обвинувачення відповідні документи.

Таким чином розслідуванням встановлено, що другий і останній пакет документів первинного бухгалтерського обліку, складського обліку, товарно-транспортні накладні та інші документи, складених від імені ТОВ «КПЦ «Кондор» по взаємовідносинах з ТОВ «Асгар» (ЄДРПОУ ), знаходяться у ТОВ «Асгар» - контрагента ТОВ «КПЦ «Кондор».

Зазначені документи можуть бути втрачені або випадково знищені, що унеможливить встановлення істини по справі.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання в частині вилучення документів задовольнити.

Обов*язковою для виконання є ухвала, яка пред*явлена до виконання тією особою, яка в ній зазначена і тій особі яка також у цій ухвалі зазначена, що випливає з змісту ст.. 164 КПК України. Однак з пред*явлених вимог у клопотанні вбачається , що заступник прокурора прокуратури Заводського району просить надати тимчасовий доступ не тільки йому але й тим особам, яким він дасть на це дозвіл. Також неконкретним є клопотання в частині вимог у кого саме необхідно вилучити документи. Таким чином слідчий суддя вважає за необхідне в цій частині клопотання відмовити а вказати в резолютивній частині конкретні данні про особу яка повинна вилучити документи та про особу, яка повинна надати документи.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання частково.

Дозволити заступнику прокурора Заводського району Жупіні Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме документів первинного бухгалтерського обліку, документів складського обліку, товарно-транспортних, податкових накладних та інших документів, складених від імені ТОВ «КПЦ «Кондор» по взаємовідносинах з ТОВ «Асгар» (вул.Щорса 32В, м.Київ, 04114, ASGAR2009@ukr.net69008), що перебувають у володінні ТОВ «Асгар» .

Строк дії ухвали до 29.08.2014

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали має право на проведення обшуку згідно положень КПК України з метою знайдення та вилучення указаних речей.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Н.В.Марченко