Ухвала суду № 51119590, 28.01.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/301/15

у справі №760/1617/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 січня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Чубарової К.С., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Демяненко А.В., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32014100110000336 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

28.01.2015 слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100110000336 від 06 листопада 2014 року, за фактом вчинення службовими особами ПАТ «Укрграфіт» (ЄДРПОУ 00196204) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР стали матеріали документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Укрграфіт» (код ЄДРПОУ 00196204), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при господарських взаємовідносинах з нерезидентом Carbon construction & Trading Limited, щодо придбання сировини виробника «Бакинський нафтопереробний завод» за період з 01.04.2011 р. по 31.12.2012 р. проведеної фахівцями СДПІ по роботі з ВПП у м. Запоріжжі ДПС, за результатами якої складено акт №307/28-04-46-00/00196204 від 23.09.14 та винесено податкове повідомлення-рішення з податку на прибуток ППР №0000484600 від 8 листопада 2014 року яким підприємству донараховано податок на прибуток у сумі 9 091 349 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів позапланової перевірки службовими особами ПАТ «Укрграфіт» за період 2-4 квартал 2011р.-2012р. завищено витрати, які враховуються при визначенні об'єкта оподаткування у зв'язку зі здійсненням операцій по придбанню імпортованого нафтового коксу по цінам, які є вище ніж «звичайні» ціни, у розмірі 41 694 343 грн., що призвело до заниження податку на прибуток у загальному розмірі 9 091 349 грн.

Як зазначено слідчим на даному етапі досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а також вилученні речей і копій документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 30528) за адресою: м. Київ, вул. Жулянська, буд .43 та становлять банківську таємницю, а саме: відомостей про стан поточного рахунку №26008001302530 відкритого ПАТ "Укрграфіт".

Слідчий вказує, що отримати, в інший спосіб зазначені документи неможливо, оскільки інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, становить таємницю, що охороняється законом.

З наведених підстав слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які відображають рух грошових коштів по рахунку ПАТ "Укрграфіт" №26008001302530 та які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк».

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до запитуваних речей та документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №26008001302530, зокрема, щодо фактичного руху грошових коштів по поточному рахунку ПАТ "Укрграфіт".

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Таким чином слідчим суддею встановлено наявність підстав визначених ч.ч. 5, 7 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом, у зв'язку з чим клопотання слідчого слід задовольнити.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Чубаровій К.С. тимчасовий доступ до документів ПАТ "Укрграфіт" (код ЄДРПОУ 00196204) по поточному рахунку №26008001302530, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» /МФО 30528, м. Київ, вул. Жулянська, буд. 43/, які містять банківську таємницю, а саме:

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

виписок про рух грошових коштів по рахунку №26008001302530 за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 28.02.2015 включно.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя