Ухвала суду № 51119073, 21.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс-4967/14

у справі №760/18006/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 серпня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Лебердюк Д.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бакою М.П., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32013110090000140, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

21.08.2014 р. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві знаходиться кримінальне провадження №32013110090000140 внесене до єдиного реєстру досудових розслідувань 24.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Київське детективно-охоронне агентство «БЕЗПЕКА-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) занижено податок на прибуток на суму 2 135 537 грн., та податку на додану вартість на суму 1 857 819 грн., що відображено в акті ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №1358/26-58-22-07-17/21610122 від 18.03.2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року.

Також досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що згідно акту №1358/26-58-22-07-17/21610122 від 18.03.2014 2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року, проведеного ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» в період 2011-2012 роках мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, в тому числі ТОВ «ТПК «Соларіс», ТОВ «Вортекс Транс», ПП «Захист Центр», ТОВ «Саміро Холдинг», ТОВ «Сінтеро», ТОВ «Сучасні торгівельні рішення», ТОВ «Арт Дека», ТОВ «Пі Ем Дівіжн», ТОВ «Фірма Рісмус», ТОВ «СЛ-12», ТОВ «Техно-Торг», ТОВ «ПК «Нашира», які мають ознаки фіктивності.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) має банківський рахунок №000000260554272 відкритий в Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ (МФО 322904), що розташоване за адресою: Київ, вул. Пирогова, 7-7б.

З наведених підстав під час досудового розслідування у слідчого з метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ та які містять банківську таємницю, а саме документів, які по банківському рахунку ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД» №000000260554272.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД».

Таким чином наявні підстави, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів.

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Відтак у відповідності до положень ч. 6 ст. 163 КПК України наявні підстави, для надання слідчому тимчасового доступу до речей та документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом.

Крім того, слідчий суддя визнає обґрунтованим доводи слідчого про надання йому можливості вилучення зазначених вище документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до них.

Таким чином наявні підстави, передбачені ч. 7 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя дає розпорядження про надання можливості вилучення речей та документів.

Разом з тим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу тимчасовий доступ до наступних речей та документів, які перебувають у володінні Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ (МФО 322904), що розташована за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7б, та становлять банківську таємницю, з можливістю вилучення таких речей та документів, а саме:

- завірених належним чином копій документів на підставі яких ТОВ «Київське детективно-охоронне агенство «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) було відкрито рахунок №000000260554272 (українська гривня) в Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ, зокрема, документів про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122), актів, доручень на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інших документів;

- документів, які містять інформацію по руху грошових коштів по рахунку «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) №000000260554272 (українська гривня), відкритому в Київській Регіональній дирекції «Райффайзен банк Аваль» м. Київ (МФО 322904 за період з 15.11.2013 по 15.11.2013 (на паперовому та електронному носіях), зокрема: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок №000000260554272 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку №000000260554272 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на які рахунки перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку станом на 21.08.2014 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя