Ухвала суду № 51113710, 27.11.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3690/14

ун. № 759/20056/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Яцевич В.А., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 32014100080000100 клопотання слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенантом податкової міліції Мазур Ю.С. і погоджене старшим прокурора Святошинського району м. Києва молодшим радником юстиції Паламарчук Я. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» , що знаходяться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з подальшим їх вилученням, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого,

В С Т А Н О В И В:

27 листопада 2014 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенантом податкової міліції Мазур Ю.С. і погоджене старшим прокурора Святошинського району м. Києва молодшим радником юстиції Паламарчук Я. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» , що знаходяться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з подальшим їх вилученням, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України, з подальшим їх вилученням.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000100 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор Підприємства «Благодар» Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код ЄДРПОУ 35635441) гр. ОСОБА_3 за період з 01.02.2014 по 31.08.2014, шляхом завідомо наданих неправдивих відомостей до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві з метою отримання пільги, до якої застосовуються нульова ставка оподаткування для відшкодування ПДВ з бюджету в автоматичному режимі, привласнив грошові кошти в сумі 3 552 900 грн., що підтверджується висновком аналітичного дослідження № 234/16-20/35635441 від 11.11.2014, складеного ГУ ДФС у м. Києві.

В ході відпрацювання Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» співробітниками ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві оперативними заходами було встановлено, що з 2012 року громадяни-інваліди, які по теперішній час згідно штатного розпису значаться на Підприємстві «Благодар ВОІ СОІУ» фактично на підприємстві не працювали та за щомісячну винагороду у розмірі 300 грн. і заради трудового стажу передали свої трудові книжки третім особам.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» (код за ЄДРПОУ 35635441) відкрито розрахунковий рахунок № 26041990331442, № 26007901331442 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська 43, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами, а також у відсутність представника банку та прокурора.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

13.11.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32014100080000100, згідно витягу з кримінального провадження.

Вказані в клопотанні обставини, підтверджуються зокрема, карткою підприємства, копією аналітичного дослідження, копією рапорту старшого оперуповноваженого ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_4

Відповідно до ч. 1 ст 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, суд дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ», що знаходяться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), без вилучення оригіналів документів, оскільки вказані документи містять фактичні дані, за допомогою яких слідство може встановити істину в кримінальному провадженні, а саме фактичне надходження коштів, ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них.

Крім цього, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» йому або за його дорученням або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, без зазначення прізвища, імені та по батькові цього співробітника.

Але, кримінально-процесуальний закон, зокрема в пункті 1) частини 1 ст.164 КПК України, визначає, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що діючий КПК України не надає право слідчому судді надавати тимчасовий доступ до речей і документів невстановленій особі і за дорученням слідчого, ця вимога слідчого задоволенню не підлягає ще й з тих підстав, що не ґрунтована на процесуальному законі.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Мазур Юрія Сергійовича - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Мазур Юрію Сергійовичу до документів Підприємства «Благодар» Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код ЄДРПОУ 35635441), без їх вилучення, що знаходяться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська 43, зобов'язати банк виготовити їх копії, а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2008 року по 31.10.2014 року по рахунку № 26041990331442, № 26007901331442 Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ», у тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ», згідно угоди укладеної з АТ «ОТП Банк» (МФО 300528);

- документи на підставі яких Підприємство «Благодар ВОІ СОІУ» відкрито рахунок № 26041990331442, № 26007901331442, заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» (код за ЄДРПОУ 35635441);

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.08 по 31.10.14 по рахунку № 26041990331442, № 26007901331442, що належать Підприємству «Благодар ВОІ СОІУ», а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» здійснювати банківські, фінансово-господарські операції АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), за період з 01.01.08 по 31.10.14.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

В іншій частині задоволення клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко