Ухвала суду № 51113573, 13.05.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1623/14

ун. № 759/7848/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Яцевич В.А., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 3201410008000034 клопотання старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м.Києва лейтенант податкової міліції Литвиненко Д.О., і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радник юстиції Речицькою Н.А. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), які знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), з подальшим їх вилученням, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до клопотання матеріали і, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м.Києва лейтенант податкової міліції Литвиненко Д.О., -

В С Т А Н О В И В:

13 травня 2014 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м.Києва лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), з подальшим ї вилученням в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що У провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 3201410008000034 внесені до ЄРДР 06.05.2013 відносно службових осіб ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), які під час фінансово-господарських взаємовідносин в період з ІІ кварталу 2011 по 2013 занизили податок на прибуток на суму 3 205 490 грн., та в період з червня 2011 по липень 2013 податок на додану вартість на суму 2 238 420 грн., а всього на загальну суму 5 443 910 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР став акт документальної планової виїзної перевірки № 1605/26-58-22-08-11/33051502 від 04.04.2014 складений ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капекс-буд» (код ЄДРПОУ 38510737), ТОВ «Альтаїр компані» (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ «Промбуд-контракт» (код ЄДРПОУ 37319122), ТОВ «Т.М.С.-Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 35810043), ТОВ «Адея Кепітал» (код ЄДРПОУ 37317539) та ТОВ «Агробуд Проект» (код ЄДРПОУ 35480731).

Допитані в ході досудового розслідування службові особи ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капекс-буд» (код ЄДРПОУ 38510737), ТОВ «Альтаїр компані» (код ЄДРПОУ 38698504), показали, що відношення до діяльності вищевказаних підприємств не мають та жодних фінансово-господарських документів не підписували.

Службовими особами ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502) було відкрито у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) рахунок № 26003012919001, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Також слідчий зазначив, що стан руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), а також документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунків, встановлюють обставини, що підлягають доказуванню та мають значення для кримінального провадження.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Судом встановлено, що 06 травня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 3201410008000034, згідно витягу з кримінального провадження (а.с. 3).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, суд дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів, без можливості їх вилучення, які встановлять осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502); розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також призначення платежів, оскільки тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків, предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, документи знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6, оскільки вказані слідчі дії мають на меті встановлення осіб причетних до вчинення злочину за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Литвиненку Дмитру Олександровичу або за його дорученням працівникам ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до документів ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), без їх вилучення, що зберігаються в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6, виготовити їх копії, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались

банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26003012919001;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26003012919001, які належить ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502) відкрито рахунок № 26003012919001;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) працівниками ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Благобуд» (код ЄДРПОУ 33051502);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26003012919001, з моменту відкриття по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26003012919001 (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

В іншій частині клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. - відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження, шляхом подачі апеляційної скарги протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко