Ухвала суду № 51113513, 29.10.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3310/14

ун. № 759/18124/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Яцевич В.А., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 32014100080000045 клопотання старшим слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенантом податкової міліції Замятіним А.В. і погоджене старшим прокурором Святошинського району м. Києва радником юстиції Речицькою Н.А. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651), які знаходяться в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києві, з подальшим їх вилученням, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого,

В С Т А Н О В И В:

28 жовтня 2014 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651), які знаходяться в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києві, з подальшим їх вилученням, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000045 від 06 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код ЄДРПОУ 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код ЄДРПОУ 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, використовуються реквізити підприємств, серед яких ТОВ «Базіс - Груп» (ЄДРПОУ 37717651) на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб'єктів підприємницької діяльності.

29.05.2014 на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва проведено обшук в автомобілі ОСОБА_3 в ході якого виявлено та вилучено: податкові та видаткові накладні, договори поставки, чекові книжки для отримання готівки по підприємствам ТОВ "ВА-Трансторг груп», ТОВ «Кепітал-А», ТОВ «Сквар плюс», ТОВ «Роял Вайс», ТОВ «Базіс Груп», ТОВ «Епікор», а також печатки перелічених підприємств.

ТОВ «Базіс - Груп» (ЄДРПОУ 37717651, код ДПІ 2650) протягом 2013 р. сформовано незаконний податковий кредит вигодонабувачам на суму 5,7 млн. грн. Доказова база: допитано директора та засновника ТОВ «Базіс - Груп», (ЄДРПОУ 37717651) ОСОБА_4, який повідомив про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності підприємства та підтвердив факт реєстрації підприємства за грошову винагороду.

Згідно вилучених під час обшуку платіжних доручень ТОВ «Санаторно-курортний центр» встановлено, що вказане підприємство 31.10.2013 перерахувало на рахунок ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) за № 26002010010730 грошові кошти у сумі 21 500 000 грн., який відкрито в філії ПАТ «Унікредитбанк» (МФО 300744) м. Києві.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) має поточні рахунки за № 26005060410191, № 26053052706661, відкриті в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києві, офіс якого знаходиться за адресою м. Київ вул. Предславинська, 19, які свідчать про обіг коштів по зазначеним поточним рахункам ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651), відкриття, використання та закриття поточного рахунку має важливе значення для кримінального провадження та необхідне для встановлення подальшого перерахування а також зняття грошових коштів, та є доказом у кримінальному провадженні.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні, а також просив суд розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи припис ст. 107 та ч. 2 ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами, а також у відсутність прокурора та представника ПАТ КБ «Приватбанк».

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

06.06.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32014100080000045, згідно витягу з кримінального провадження (а.с. 4-14)

Вказані в клопотанні обставини, підтверджуються зокрема, протоколом допиту свідка ОСОБА_4 від 06.02.2013 року, відомостями про ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім цього, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651)йому або за його дорученням або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, без зазначення прізвища, імені та по батькові цього співробітника.

Але, кримінально-процесуальний закон, зокрема в пункті 1) частини 1 ст.164 КПК України, визначає, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що діючий КПК України не надає право слідчому судді надавати тимчасовий доступ до речей і документів невстановленій особі і за дорученням слідчого, ця вимога слідчого задоволенню не підлягає ще й з тих підстав, що не ґрунтована на процесуальному законі.

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, суд дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651), без вилучення оригіналів документів, оскільки вказані документи містять фактичні дані, за допомогою яких слідство може встановити істину в кримінальному провадженні, а саме фактичне надходження коштів, ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Замятіну А.В. до документів, що містять банківську таємницю в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києва, офіс якого знаходиться за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19, без їх вилучення, зобов'язати банк виготовити їх копії, а саме:

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 26005060410191, № 26053052706661, які належать ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) відкрито рахунок № 26005060410191, № 26053052706661;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) працівниками Печерської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києві;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Печерської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) м. Києві банківських операцій по розрахунках ТОВ «Базіс-Груп» (код ЄДРПОУ 37717651);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26005060410191, № 26053052706661 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 26005060410191, № 26053052706661 (в друкованому та електронному вигляді), із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2013 по момент проведення виїмки.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

В іншій частині задоволення клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко