Ухвала суду № 51108754, 21.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34666/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.09.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., при секретарі Онопрієнку С.Ю., за участю сторони кримінального провадження слідчої Войтюк Д.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчої слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В :

21.09.2014 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. в межах кримінального провадження № 32015100060000043 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про надання тимчасового доступу до документів та відомостей, які містять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, до оригіналів документів ПП «Будівельник БК», що становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 17 березня 2015 рокудо Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000043 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЕК «Екніс Україна» за ознаками злочину, передбаченого ч.1, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів клопотання, вбачається, що відповідно до акту №145/26-55-22-02/33784420 від 18.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна», код ЄДРПОУ 33784420, з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Латустрейд» (податковий номер 39150972), ТОВ «Константер Груп» (податковий номер 39150925), ТОВ «Астера Торг» (податковий номер 38930551) за червень 2014 року, ТОВ «Вікторіябілд» (податковий номер 38649551), ТОВ «Коррела Груп» (податковий номер 38870676), ТОВ «Валентон» (податковий номер 38914566) за липень 2014 року, ТОВ «АРБ Зеніт» (податковий номер 38704528), ТОВ «Коррела Груп» (податковий номер 38870676), ТОВ «Спекторсервіс» (податковий номер 37845172) за серпень-вересень 2014 року, ТОВ «Артсвіт» (податковий номер 37063396) та ПП «Будівельник» (податковий номер 38132491) за вересень 2014 року» та акт №117/26-55-22-02/33784420 від 10.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» (податковий номер 33784420), з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Гранд Буд Групп» (податковий номер 39326880) за вересень 2014 року», складені ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, згідно яких службові особи ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» в порушення ст. 185, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, ухилились?від?сплати?податків?на?загальну?суму 6 176 460, 0 грн., що є особливо великим розміром.

В судовому засіданні слідча підтримала клопотання, просила його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Між тим, клопотання слідчої в частині надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів документів, які зазначені в її клопотанні слідчий суддя вважає передчасним.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Слідча, обґрунтовуючи необхідність вилучення саме оригіналів документів з посиланням на необхідність проведення експертиз, не надав доказів на підтвердження того, що ним в порядку ст. 243 КПК України виявлено підстави та залучено експерта для проведення експертизи.

Враховуючи те, що вилучення оригіналів документів може перешкоджати господарській діяльності підприємства, слідчий суддя вважає, що слідчою на момент внесення клопотання не доведено необхідність вилучення саме оригіналів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає оскільки є передчасним.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчої слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Дарині Ігорівні, або оперативному співробітнику Амеліну Олександру Сергійовичу, який діятиме за його дорученнямтимчасовий доступ до документів ПП «Будівельник БК», з можливістю вилучення копій, що знаходяться в АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, а саме:

-відомостей про рух грошових коштів ПП «Будівельник БК» упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26040549624100(українська гривня) та №26006549624100 (українська гривня) за період з 29.01.2015 року по теперішній час ;

-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками №26040549624100(українська гривня) та №26006549624100 (українська гривня) та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» за період з 29.01.2015 року по теперішній час, в паперовому та електронному вигляді;

-заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;

-копії юридичної справи ПП «Будівельник БК» (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також копії карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34666/15-к

Прим. № 2 - видано слідчій Войтюк Д.І.