Ухвала суду № 51102967, 23.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа номер 712/11069/15-к

Номер провадження 1кс/712/4459/15

м. Черкаси 23 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000083 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015250000000083 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс Петроль» (код ЄДРПОУ 38369038, м. Черкаси) в березні 2015 року проводили фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Капітал Х» (код ЄДРПОУ 37365100) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4416 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказане порушення підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки №137/23-01-22-02/38369038 від 17.06.2015 ДПІ у м. Черкасах, відповідно до якого, встановлено порушення п. 198.1, 198.2, п. 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.8, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами і доповненнями, в результаті яких службові особи ТОВ «Альянс Петроль» (код ЄДРПОУ 38369038) занизили податок на додану вартість за березень 2015 року на суму 4416 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Альянс Петроль» (код ЄДРПОУ 38369038) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході допиту директора ТОВ «Альянс Петроль» ОСОБА_3 встановлено, що транспортування нафтопродуктів здійснювалось транспортом та водіями ТОВ «Гарант Ресурс», а саме: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15

Встановлено, що в 2015 році водії ТОВ «Гарант Ресурс» користувалися мобільними терміналами з відповідними телефонними номерами, а саме: ОСОБА_4 067-472-52-51, ОСОБА_5 096-758-05-35, ОСОБА_6 097-893-67-88, ОСОБА_7 067-472-39-38, ОСОБА_8 097-45-05-843, ОСОБА_9 098-222-83-47, ОСОБА_10 067-507-17-34, ОСОБА_11 097-282-48-22, ОСОБА_12 097-313-31-08, ОСОБА_13 067-225-25-43, ОСОБА_14 067-972-46-62, ОСОБА_16 097-246-138-2, ОСОБА_17 096-211-21-55, ОСОБА_15 067-878-84-09.

З метою підтвердження чи спростування факту виконання ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_16, ОСОБА_17 перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Еквіта» (код ЄДРПОУ 37282318) в адресу ТОВ «Альянс Петроль» в період березня серпня місяців 2015 року у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільному терміналу з телефонними номерами 067-472-52-51, 096-758-05-35, 097-893-67-88, 067-472-39-38, 097-45-05-843, 098-222-83-47, 067-507-17-34, 097-282-48-22, 097-313-31-08, 067-225-25-43, 067-972-46-62, 097-246-138-2, 096-211-21-55, 067-878-84-09 - якими користуються ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_15

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами 067-472-52-51, 096-758-05-35, 097-893-67-88, 067-472-39-38, 097-45-05-843, 098-222-83-47, 067-507-17-34, 097-282-48-22, 097-313-31-08, 067-225-25-43, 067-972-46-62, 097-246-138-2, 096-211-21-55, 067-878-84-09.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільним терміналам з телефонними номерами: 067-472-52-51, 096-758-05-35, 097-893-67-88, 067-472-39-38, 097-45-05-843, 098-222-83-47, 067-507-17-34, 097-282-48-22, 097-313-31-08, 067-225-25-43, 067-972-46-62, 097-246-138-2, 096-211-21-55, 067-878-84-09 якими відповідно користуються ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_15М, а також враховуючи, що іншим способом встановити обставини реального навантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей не є можливим, ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільному терміналу з телефонними номерами: 067-472-52-51, 096-758-05-35, 097-893-67-88, 067-472-39-38, 097-45-05-843, 098-222-83-47, 067-507-17-34, 097-282-48-22, 097-313-31-08, 067-225-25-43, 067-972-46-62, 097-246-138-2, 096-211-21-55, 067-878-84-09.

2. Ухвала діє протягом 30 діб.

3. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 або на іншу особу за його дорученням.

4. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

5. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:________«____»_____