Ухвала суду № 51102797, 21.01.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/507/15-к

Провадження №1кс/712/231/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 21 січня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000086 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1Ю, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32014250000000086, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 липня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401), які протягом 2013 2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, фінансово-господарських операцій з приводу пошуку та транспортування зернових культур субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), ТОВ «Оптоком-2012» (код ЄДРПОУ 38279463), ТОВ «ТК Фіона» (код ЄДРПОУ 38258286), ТОВ «Ніка Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38495117), ТОВ «Українська компанія «Модус» (код ЄДРПОУ 38161150), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 500 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно договорів укладених ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) з вищевказаними підприємствами, останні надавали ТОВ «Компанія «Грано СВ» послуги із забезпечення своєчасного прибуття вагонів під загрузку по залізниці, пошук належного обєму зерна по перевезенню по станціях ЗД України, контроль за правильним визначенням ваги вагонів, забезпечення правильного тарування вагонів, забезпечення правильного пломбування вагонів, перевірка та оформлення супровідних документів по вагонах, та безпечне просування вагонів до пункту призначення.

Згідно листа ДП «Південна залізниця» (код ЄДРПОУ 1072609) №НЮ-40/202 від 09.09.2014 такі підприємства як ТОВ «Гатіора», ТОВ «Крістенс», ТОВ «Оптоком-2012», ТОВ «ТК Фіона», ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Українська компанія «Модус» по Південній залізниці не зареєстровані, договори не укладали та ніяких розрахунків не проводили.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія «Грано СВ» з ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Гатіора», ТОВ «Крістенс», ТОВ «Оптоком-2012», ТОВ «ТК Фіона», ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Українська компанія «Модус», а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних документів, укладених ТОВ «Компанія «Грано СВ» з ДП «Південна залізниця».

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ДП «Південна залізниця» (код ЄДРПОУ 1072609) та у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування товару (послуг), встановити осіб, які склали вказані документи.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів укладених між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Компанія «Грано СВ», а саме договори укладені між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Компанія «Грано СВ» про організацію перевезень вантажів і проведення розрахунків за перевезення та надані залізницею послуги (з додатками), накладні на дорогу відправлення, дорожні відомості на дорогу призначення, плани відповідно до яких здійснювалось узгодження подання порожніх вагонів під завантаження, заявки на отримання необхідної кількості зерновозів, документи що підтверджують здійснення розрахунків, документи щодо супроводження вантажів на залізничному транспорті, накладні та всі інші документи які оформлювались на таких станціях призначення: ст. Линовиця 428508, ст. Коломак 449102, ст. Юсківці 426606, ст. Солоницька 429801, ст. Лебединська 445908, ст. Сенча 427204, ст. Миргород 447801, ст. Линовиця 428508, ст. Рублівка 427702, ст. Галка 428809, ст. Пирятин 428404, ст. Солоницька 429801, ст. Прилуки 429002, ст. Ков'яги 449307, ст. Вовчанськ 433506, ст. Гадяч 427007, ст. Губарівка 446402, ст. Кириківка 446101, ст. Сироватка 445630, ст. Водолага 442007, ст. Кобеляки 447208, ст. Богодухів 446506, ст. Корчаківка 433807, ст. Закомельська 443705, ст. Кочубеївка 448906, ст. Гадяч 427007, ст. Торопилівка 445202, ст. Савинці 443809, ст. Харків-Балашовський 440503, ст. Білий Колодязь 433402, ст. Шебелинка 444106, ст. Селещина 441305, ст. Лебединська 445908, ст. Карлівка 441409, ст. Шевченкове-Південне 430508, ст. Талалаївка 426108, ст. Рубанка 426004, ст. Сула 426704 та інші документи, що підтверджують взаємовідносини ДП «Південна залізниця» з ТОВ «Компанія «Грано СВ» за період з 01.01.2013 по 30.09.2014, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у службових осіб ДП «Південна залізниця» (код ЄДРПОУ 1072609, м. Харків, вул. Червоноармійська, 7), а саме договорів укладених між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) про організацію перевезень вантажів і проведення розрахунків за перевезення та надані залізницею послуги (з додатками), накладних на дорогу відправлення, дорожніх відомостей на дорогу призначення, планів відповідно до яких здійснювалось узгодження подання порожніх вагонів під завантаження, заявок на отримання необхідної кількості зерновозів, документів що підтверджують здійснення розрахунків, документів щодо супроводження вантажів на залізничному транспорті, накладних та всіх інших документів які оформлювались на таких станціях призначення: ст. Линовиця 428508, ст. Коломак 449102, ст. Юсківці 426606, ст. Солоницька 429801, ст. Лебединська 445908, ст. Сенча 427204, ст. Миргород 447801, ст. Линовиця 428508, ст. Рублівка 427702, ст. Галка 428809, ст. Пирятин 428404, ст. Солоницька 429801, ст. Прилуки 429002, ст. Ков'яги 449307, ст. Вовчанськ 433506, ст. Гадяч 427007, ст. Губарівка 446402, ст. Кириківка 446101, ст. Сироватка 445630, ст. Водолага 442007, ст. Кобеляки 447208, ст. Богодухів 446506, ст. Корчаківка 433807, ст. Закомельська 443705, ст. Кочубеївка 448906, ст. Гадяч 427007, ст. Торопилівка 445202, ст. Савинці 443809, ст. Харків-Балашовський 440503, ст. Білий Колодязь 433402, ст. Шебелинка 444106, ст. Селещина 441305, ст. Лебединська 445908, ст. Карлівка 441409, ст. Шевченкове-Південне 430508, ст. Талалаївка 426108, ст. Рубанка 426004, ст. Сула 426704 та всіх інших документів, що підтверджують взаємовідносини ДП «Південна залізниця» з ТОВ «Компанія «Грано СВ» за період з 01.01.2013 по 30.09.2014.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або на особу за його дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий