Ухвала суду № 51102421, 27.11.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/15862/14к

Провадження №1кс/712/5325/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 27 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000092 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 30.07.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000092, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Юнітранс - Агро» (код ЄДРПОУ 36619064), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення вимог п.п 14.1.36 п. 14.1 ст.14, п.138.2 п.п 138.10.2, п. 138.10, ст.138, п.п 139.1.9, п. 139.1, ст.139, п.198.3 ст.198, п.198.6 ст.198, п. 201.4, п. 201.7 ст.201 Податкового Кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 року із змінами та доповненнями, безпідставно завищили суму податкового кредиту та занизили податок на прибуток, включивши до їх складу придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» (код ЄДРПОУ 33585373), ПП «ОАТАРІ» (код ЄДРПОУ 37478750), ПП «Діловий Партнер Плюс» (код ЄДРПОУ 33536090), ТОВ «Компанія «Юнібіт» (код ЄДРПОУ 34503380), ПП «Нова Центр» (код ЄДРПОУ 30629632), ТОВ «Компанія Восток Інтернейшнл» (код ЄДРПОУ 37651842), ТОВ «Роял Консалтинг» (код ЄДРПОУ 37400511), ПП «Мітра 2009» (код ЄДРПОУ 36391229) та ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900) в результаті чого занижено податок на прибуток у в сумі 4037444 грн. занижено податк на додану вартість, який підлягає сплаті в бюджет на загальну суму 4982536 грн.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної планової виїзної перевірки ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро" (код ЄДРПОУ 36619064) №347/23-01-22-06/36619064 від 16.09.2014 «Про результати проведення планової виїзної документальної перевірки ТОВ «Юнітранс-Агро» (код ЄДРПОУ 36619064) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.11 по 31.12.13 по взаємовідносинах з платниками податків ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» (код ЄДРПОУ 33585373), ПП «ОАТАРІ» (код ЄДРПОУ 37478750), ПП «Діловий Партнер Плюс» (код ЄДРПОУ 33536090), ТОВ «Компанія «Юнібіт» (код ЄДРПОУ 34503380), ПП «Нова Центр» (код ЄДРПОУ 30629632), ТОВ «Компанія Восток Інтернейшнл» (код ЄДРПОУ 37651842), ТОВ «Роял Консалтинг» (код ЄДРПОУ 37400511), ПП «Мітра 2009» (код ЄДРПОУ 36391229) та ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900).

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900) №2600552482 за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.10.2011 по 31.12.2013 року, по рахунку ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900) №2600552482, відкритого в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) документи, що містять банківську таємницю, за період 01.10.2011 по 31.12.2013 року, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900) №2600552482, відкритого АБ «Укргазбанк» (МФО 320478);

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.10.2011 по 31.12.2013 року, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ «Стройбетонукраїна» (код ЄДРПОУ 34725900) №2600552482, відкритого в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________«____»_____