Ухвала суду № 51102344, 05.12.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/16247/14к

Провадження №1кс/712/5429/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на здійснення приводу

м. Черкаси 05 грудня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та старшого прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000139, клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про здійснення приводу ОСОБА_3 В клопотанні зазначає, що ОСОБА_3, 20 грудня 1959 року (і.п.н. НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Також встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000139, яке 27 жовтня 2014 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 357 та ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_3, будучи директором ПП «Базальт» (код ЄДРПОУ 30993635), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого в період з березня по серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податків до державного бюджету в загальній сумі 7 137 721 грн., що у 27 719 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім цього, він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, вніс завідомо неправдиві відомості в документи податкової декларації ПП «Базальт» за 2008 рік.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, використав завідомо підроблені документи, виписані начебто від імені ТОВ «Імідж Про ЛТД», яке має ознаки фіктивності та відобразив їх в документах податкової звітності ПП «Базальт», що призвело до завищення податкового кредиту та заниження суми ПДВ, що підлягає сплаті до державного.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків та приховання слідів злочину, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Базальт» та ТОВ «Імідж-Про ЛТД», щодо виконання субпідрядних робіт на будівництві, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення встановлених наказом Головного архівного управління при КМУ від 20.07.1998 №41 (що діяв на період 2009 року) термінів для зберігання фінансово-господарської документації на підприємствах, незаконно видав наказ №80/1 від 27 червня 2009 року, на підставі якого знищив фінансово-господарську документацію ПП «Базальт» за період з травня 2005 року по вересень 2009 року, в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (код ЄДРПОУ 35253217), чим спричинив порушення роботи підприємства.

На даний час з метою забезпечення швидкого, повного, та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінальних правопорушень, їх документальних підтверджень та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у проведенні слідчих дій з директором ПП «Базальт» ОСОБА_3.

ОСОБА_3 24 листопада 2014 року викликався повісткою про виклик, шляхом її особистого вручення слідчим, для проведення слідчих дій на 01.12.2014 року на 10 год. 00 хв. до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, проте її проігнорував, не зявився та не повідомив про причини свого неприбуття.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та старший прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 підтримали та просили його задовольнити.

Заслухавши доводи старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та старшого прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_2, які просили задовольнити клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Застосувати привід до свідка - директора ПП «Базальт» ОСОБА_3, 20 грудня 1959 року (і.п.н. НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, для проведення з ним слідчих дій, а саме проведення допиту в порядку ст.ст. 65, 66, 95, 224 КПК України.

Організацію та контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ Міндоходів у Черкаській області та (або) СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/