Ухвала суду № 51102198, 24.11.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/15689/14к

Провадження №1кс/712/5244/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №320142500000000146 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000146, щодо службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ: 35091382), за ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до акту про результати документальної планової перевірки №369/23-01-22-01/35091382 службові особи ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.01.11 по 31.12.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 1 921 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) №260002686701, №260042686703, №260332686701, №260522686702, №260072686702 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в Філії «Полтавське РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 331832).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Філії «Полтавське РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 331832), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Палій Т.Л. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта Філії «Полтавське РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 331832) ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в Філії «Полтавське РУ «АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 331832), а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) №260002686701, №260042686703, №260332686701, №260522686702, №260072686702 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення поточного рахунку ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) №260002686701, №260042686703, №260332686701, №260522686702, №260072686702 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3, ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5, слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_7 та оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_8.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя :П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)