Ухвала суду № 51102016, 04.11.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/14764/14к

Провадження №1кс/712/4928/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

місто Черкаси 04 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000282 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження №32013250000000282, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області 26 грудня 2013 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013250000000282 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Одне з порушень вимог податкового законодавства сталося в звязку з тим, що службові особи ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), відповідно до акту №276/23-13/2200/31082518 від 01.09.2014, в період з лютого по грудень 2013 року, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, фінансово-господарських операцій з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Тіксонгрупп» (код ЄДРПОУ 38510758), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348), ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2463 тис. грн., та відповідно до акту №277/23-13/2200/31082518 від 04.09.2014 в період з вересня 2013 року по лютий 2014 року шляхом відображення, фінансово-господарських операцій з субєктом

господарської діяльності, що має ознаки фіктивност, а саме: ТОВ «Агматіс Трейд» (код ЄДРПОУ 38650153), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1433 тис. грн., а всього ухилились від сплати в загальній сумі 3 886 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518) з приводу придбання товарів та послуг у ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047), встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) №2600630135353, відкритому в установі ПАТ "Реал Банк" (МФО 351588), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб ПАТ "Реал Банк" (МФО 351588), так як ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) відкрито рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) №2600630135353, відкритому в установі ПАТ "Реал Банк" (МФО 351588), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» з приводу придбання товарів та послуг у ТОВ «Гранд Тайм», зясувати подальше їх перерахування та призначення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Гранд Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) №2600630135353, відкритому в установі ПАТ "Реал Банк" (МФО 351588), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.07.2013 по 31.08.2014 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку, в тому числі анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання даної ухвали покласти на ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або іншій особі за його дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий